U8实施工具-04业务流程库-015-08-04付款账务处理-流程说明.docx
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015-08-04付款账务处理流程及说明
文档控制
文档日期 : 2011年3月
版本号 : 1.0
编撰人 :
发布/修正日 : 2011年3月9日
公司: UFIDA
前言
版权
?Copyright2011UDIDAAllrightsreserved
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制造业单组织企业最佳业务实践应用方案包 PAGE6
文档目录
TOC\o1-2\h\z\tHeading3,3,Heading4,4业务场景描述 4
适用范围 4
控制目标 4
业务流程图 5
流程说明 5
产品配置、关键预配置参数 6
配套政策与建议 6
关键管理报表 6
付款账务处理流程及说明
业务场景描述
本流程主要描述付款后往来会计针对付款情况结合U8系统进行的账务处理，包括付款与预付款等等；
适用范围
财务组织：会计、出纳
采购组织：采购员
控制目标
结合U8系统的处理，快速生成往来凭证
通过不同类型的往来款项核销，高效地确定不同供应商的欠款情况及支付情况，避免出现一单多付的现象；
通过相关报表，可以快速统计不同供应商的货款欠账情况，合理安排付款，防止信誉受损。
通过预付制度以及供应商的沟通，有效管理预付款，避免资金占用过多；
业务流程图
流程说明
序号
部门及岗位
输入单据
流程说明
输出单据
处理状态
01
财务组织：出纳
付款单据
提交付款单据
付款单据
手工输入
05
财务组织：会计
判断是否核销应付款：是，判断是否核销预付款；否，直接生成凭证
系统处理
10
财务组织：会计
判断是否核销预付款：是，预付冲应付，否，应付款核销
系统处理
15
财务组织：会计
预付账款冲应付账款
系统处理
20
财务组织：会计
核销对应的应付款
系统处理
25
财务组织：会计
凭证
核销生成凭证
凭证
系统处理
30
财务组织：会计
凭证
生成付款凭证
凭证
系统处理
35
业务部门：业务员
业务员个人或部门付款
手工输入
40
财务组织：会计
判断是否核销应付款：是，判断是否核销预付款；否，直接生成凭证
系统处理
产品配置、关键预配置参数
产品配置
产品系列
模块
基本配置
财务会计
应付款管理
√
总账
√
配套政策与建议
建立健全完善的供应商管理及支付制度，保证供应商付款进度；
有效保存供应商采购合同，如果允许可以对合同进行信息化管理，如此以来更及时地了解合同情况；
建立供应商的沟通桥梁，时时保持与供应商的沟通，以获取更长的信用周期；
建立健全内部控制制度，保证付款业务的合理性，避免资金风险；
关键管理报表
单据及报表编号
单据及报表名称
内容说明
格式
01
结算明细表
系统
02
应付业务总帐
系统
03
应付业务明细账
系统
04
付款申请单列表
系统
05
应付核销明细账
系统