U8实施工具-04业务流程库-015-08应付业务场景-流程说明.docx
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015-08应付业务场景流程及说明
文档控制
文档日期 : 2011年3月
版本号 : 1.0
编撰人 :
发布/修正日 : 2011年3月9日
公司: UFIDA
前言
版权
?Copyright2011UDIDAAllrightsreserved
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制造业单组织企业最佳业务实践应用方案包 PAGE5
文档目录
TOC\o1-2\h\z\tHeading3,3,Heading4,4业务场景描述 4
适用范围 4
控制目标 4
业务流程图 5
流程说明 5
产品配置、关键预配置参数 6
配套政策与建议 6
关键管理报表 6
应付业务流程及说明
业务场景描述
该流程描述了从收到供应商提交的货物发票及代垫费用发票后，经由采购组织确认到财务组织进行处理等业务活动的关键控制内容。
适用范围
财务组织：会计、出纳
采购组织：采购员
供应商
控制目标
通过付款单据的处理，快速将一线的业务情况加入信息化系统中进行数据整合；
通过预付款和付款单据的帐务处理，更快地了解采购的付款情况；
通过预付制度以及供应商的沟通，有效管理预付款，避免资金占用过多；
通过付款申请的层层审批，保证企业内部内控合理；
业务流程图
流程说明
序号
部门及岗位
输入单据
流程说明
输出单据
处理状态
01
供应商
采购发票
供应商送达货物发票
采购发票
手工输入
05
供应商
代垫费用发票
供应商送达代垫费用发票
代垫费用发票
手工输入
10
采购组织-采购员
发票
将发票录入U8系统
发票
系统处理
15
采购组织-采购员
判断是否申请付款：是，进行请款操作，否，进入应付单据处理操作
手工输入
20
采购组织-采购员
付款申请单
根据发票进行请款，填制付款申请单
付款申请单
系统处理
25
财务组织-会计
是否同意采购员的请款，是，进行采购付款，否，进行应付单据处理
手工输入
30
财务组织-出纳
付款单
依据付款申请进行付款
付款单
系统处理
35
财务组织-会计
付款账务处理
系统处理
40
财务组织-会计
采购发票
采购发票挂账
采购发票
系统处理
45
财务组织-会计
判断是否冲抵其他应账款：是，进行转账处理，否，进行账务处理
系统处理
50
财务组织-会计
采购发票
采购发票核销
采购发票
系统处理
55
财务组织-会计
账务处理
系统处理
60
采购组织-采购员
查看供应商账簿
手工输入
65
采购组织-采购员
发票
催客户开发票
采购发票
手工输入
70
供应商
供应商收款
手工输入
产品配置、关键预配置参数
产品配置
产品系列
模块
基本配置
财务会计
应付款管理
√
总账
√
供应商管理
采购管理
√
配套政策与建议
建立健全完善的供应商管理及支付制度，保证供应商付款进度；
有效保存供应商采购合同，如果允许可以对合同进行信息化管理，如此以来更及时地了解合同情况；
建立供应商的沟通桥梁，时时保持与供应商的沟通，以获取更长的信用周期；
建立健全内部控制制度，保证付款业务的合理性，避免资金风险；
关键管理报表
单据及报表编号
单据及报表名称
内容说明
格式
01
结算明细表
系统
02
应付业务总帐
系统
03
应付业务明细账
系统
04
付款申请单列表
系统
05
应付核销明细账
系统