U8实施工具-04业务流程库-015-07-02收款单据处理-流程说明.docx

UFIDABusinessBestPractices

015-07-02收款单据处理流程及说明

文档控制

文档日期 : 2011年3月

版本号 : 1.0

编撰人 :

发布/修正日 : 2011年3月9日

公司: UFIDA

前言

版权

?Copyright2011UDIDAAllrightsreserved

.

制造业单组织企业最佳业务实践应用方案包 PAGE6

文档目录

TOC\o1-2\h\z\tHeading3,3,Heading4,4业务场景描述 4

适用范围 4

控制目标 4

业务流程图 5

流程说明 5

产品配置、关键预配置参数 6

配套政策与建议 6

关键管理报表 6

收款单据处理流程及说明

业务场景描述

本流程主要描述从客户付款到销售人员收到具体款项交给出纳的整个过程以及该过程中的账务处理；

适用范围

财务组织：会计、出纳

销售组织：销售员

客户

控制目标

通过收款单据的处理，快速将一线的业务情况加入信息化系统中进行数据整合；

通过预收款和收款单据的帐务处理，更快地了解客户销售的回款情况；

通过往来会计的审核记账处理，快速确定销售业务完成情况

通过预收款、应收款等往来业务的确认，快速确定收款的用途，有效进行管理

通过预收款和收款类往来业务的统计，准确进行企业的资金预测；

通过健全的内控体制，保证企业内部的预收、应收往来业务清晰；

业务流程图

流程说明

序号

部门及岗位

输入单据

流程说明

输出单据

处理状态

01

客户

客户确定付款方式为现金

手工输入

05

客户

客户确定付款方式为票据

手工输入

10

客户

客户确定付款方式为信用证

手工输入

15

客户

应收票据

根据选择付款的票据方式提交应收票据

应收票据

手工处理

20

客户

信用证

根据选择付款的信用证提交信用证

信用证

手工处理

25

销售组织-销售员

判断是否为预收款，是，进行预收款确认，否，进行收款确认

手工输入

30

销售组织-销售员

收款单

根据收到的单据填制收款单

收款单

系统处理

35

销售组织-销售员

收款单

根据收到的单据填制预收款单

收款单

系统处理

40

业务部门

业务员或部门收款

手工输入

45

业务部门

确定收款类型以及用途

系统处理

50

业务部门

业务员或部门收款

系统处理

55

财务组织-会计

将应收和收款类单据审核记账

系统处理

产品配置、关键预配置参数

产品配置

产品系列

模块

基本配置

财务会计

应收款管理

√

总账

√

供应链

销售管理

√

配套政策与建议

建立健全的销售激励以及回款返利政策，如业务员回款激励政策以及客户付款激励政策；

有效保存客户采购合同，如果允许可以对合同进行信息化管理，如此以来更及时地了解合同情况；

建立健全的信用政策，有效管理客户信用；

建立健全内部控制制度，保证往来业务的合理性，避免资金风险；

确定并统一合理有效的应收款立账依据，从而有效管理应收账款；

及时更新有效客户信息，建立与客户友好沟通的桥梁，快速响应客户需求。

关键管理报表

单据及报表编号

单据及报表名称

内容说明

格式

01

销售统计表

02

销售收入明细账

03

业务总帐

04

业务余额表