U8实施工具-04业务流程库-015-07-04转账处理-流程说明.docx
UFIDABusinessBestPractices
015-07-04转账处理流程及说明
文档控制
文档日期 : 2011年3月
版本号 : 1.0
编撰人 :
发布/修正日 : 2011年3月9日
公司: UFIDA
前言
版权
?Copyright2011UDIDAAllrightsreserved
.
制造业单组织企业最佳业务实践应用方案包 PAGE7
文档目录
TOC\o1-2\h\z\tHeading3,3,Heading4,4业务场景描述 3
适用范围 4
控制目标 4
业务流程图 4
流程说明 5
产品配置、关键预配置参数 5
配套政策与建议 6
关键管理报表 6
转账处理业务流程及说明
业务场景描述
该流程描述了往来会计在进行应付款、预付款转账处理的关键控制内容。
适用范围
财务组织：会计、出纳
采购组织：采购员
供应商、客户等
控制目标
通过应收冲应收业务，保证客户间欠款的快速勾销；
通过预收冲应收业务，保证客户已付款能快速反应到货款中，避免重复催收；
通过应收冲应付业务，快速勾销往来的业务；
通过预付冲应付业务，避免一单多付现象发生；
通过应付冲应付业务，快速划转不同供应商间欠款。
业务流程图
流程说明
序号
部门及岗位
输入单据
流程说明
输出单据
处理状态
01
财务组织-会计
需要调整客户之间的账务
手工输入
05
财务组织-会计
预收客户账款需要调整
手工输入
10
财务组织-会计
供应商和客户之间往来账款调整
手工输入
15
财务组织-会计
有预付供应商的账款需要冲销
手工输入
20
财务组织-会计
有供应商之间应付账款的调整
手工输入
25
财务组织-会计
应收单
将A客户的应收款转到B客户
应收单
系统处理
30
财务组织-会计
应收单、收款单
将客户的预收款冲销应收款
应收单、收款单
系统处理
35
财务组织-会计
应收单、应付单
将应收单冲销供应商（客户）的应付单
应收单、应付单
系统处理
40
财务组织-会计
付款单、应付单
将付款单冲销供应商（客户）的应付单
系统处理
45
财务组织-会计
应付单
将A供应商的应付款转到B供应商
应付单
系统处理
50
客户
应收余额调整单
调整客户的应收款余额
应收余额调整单
手工输入
55
供应商
应付余额调整单
调整供应商的应付款余额
应付余额调整单
手工输入
60
财务组织-会计
退款单
根据退款情况填制红字收款、红字付款单
红字收款单、红字付款但
手工输入
65
财务组织-会计
红票对冲
红票对冲
红票对冲
手工输入
产品配置、关键预配置参数
产品配置
产品系列
模块
基本配置
财务会计
应付款管理
√
总账
√
配套政策与建议
建立健全的销售激励以及回款返利政策，如业务员回款激励政策以及客户付款激励政策；
有效保存销售合同，如果允许可以对合同进行信息化管理，如此以来更及时地了解合同情况；
建立健全的信用政策，有效管理客户信用；
建立健全内部控制制度，保证往来业务的合理性，避免资金风险；
确定并统一合理有效的应收款立账依据，从而有效管理应收账款
及时更新有效客户信息，建立与客户友好沟通的桥梁，快速响应客户需求
建立合理的应收账款管理办法，有效管理应收账款
建立健全内部控制制度，保证付款业务的合理性，避免资金风险；
关键管理报表
单据及报表编号
单据及报表名称
内容说明
格式
01
结算明细表
系统
02
应付业务总帐
系统
03
应付业务明细账
系统
04
付款申请单列表
系统
05
应付核销明细账
系统