U8实施工具-04业务流程库-015-99结账处理-流程说明.docx
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015-99结账处理流程及说明
文档控制
文档日期 : 2011年3月
版本号 : 1.0
编撰人 :
发布/修正日 : 2011年3月9日
公司: UFIDA
前言
版权
?Copyright2011UDIDAAllrightsreserved
.
制造业单组织企业最佳业务实践应用方案包 PAGE3
文档目录
TOC\o1-2\h\z\tHeading3,3,Heading4,4业务场景描述 4
适用范围 4
控制目标 4
业务流程图 5
流程说明 5
产品配置、关键预配置参数 6
配套政策与建议 6
财务结账处理流程及说明
业务场景描述
该场景描述了结合U8企业管理系统，企业进行月度结账的整个过程；
适用范围
高级管理层：运营总监
财务组织：财务主管、会计、出纳
采购组织：采购员、采购经理
销售组织：销售员、销售经理
人力资源组织：人力资源经理
库存物流组织：库存物流主管
计划生产组织：生产主管
控制目标
引导各业务部门进行月结处理，保证月结快速有效进行；
业务流程图
流程说明
序号
部门及岗位
输入单据
流程说明
输出单据
处理状态
01
采购组织-采购员、采购经理
采购月结
手工输入
01
销售组织-销售员、销售经理
销售月结
手工输入
01
生产计划组织-生产主管
委外月结
手工输入
01
财务组织-会计
固定资产月结
手工输入
01
财务组织-会计
结算中心月结
01
人力资源组织-人力资源经理
人力资源月结
手工输入
01
项目组织-项目总监
项目管理月结
手工输入
05
库存物流组织-库存物流主管
库存月结
手工输入
10
财务组织-会计、出纳
存货核算、成本、应收应付月结
手工输入
15
财务组织-会计、财务主管
总帐月结
手工输入
产品配置、关键预配置参数
产品配置
产品系列
模块
基本配置
财务会计
应付款管理
√
总账
√
应收款管理
√
应付款管理
√
项目管理
√
固定资产管理
√
成本管理
√
结算中心管理
√
供应商管理
采购管理
√
销售管理
√
库存管理
√
存货核算管理
√
委外管理
√
人力资源管理
人力资源管理
√
配套政策与建议
组织协调结账步骤，保证不同组织间顺利完成；
采购月结注意事项：结账前用户应检查本会计月工作是否已全部完成，只有在当前会计月所有工作全部完成的前提下，才能进行月末结账，否则会遗漏某些业务。
销售月结注意事项：
结账前用户应检查本会计月工作是否已全部完成，只有在当前会计月所有工作全部完成的前提下，才能进行月末结账，否则会遗漏某些业务。
如果《应收款管理》按照单据日期记账，《销售管理》本月有未复核的发票，月末结账后，这些未复核的发票在《应收款管理》就不能按照单据日期记账了，除非在《应收款管理》改成按业务日期记账。
委外月结注意事项：结账前用户应检查本会计月工作是否已全部完成，只有在当前会计月所有工作全部完成的前提下，才能进行月末结账，否则会遗漏某些业务。
固定资产月结注意事项：结账前检查已经完成的业务是否均已经生成凭证。
人力资源月结注意事项：
一定要在工资变动中进行计算、汇总，才能月结；
如果启用了工资审核，一定要把工资变动中的数据全部审核，才能进行月结；
如果当前会计月份登录打开工资类别有入职通知，或变动通知，需要把通知处理完毕才能进行月结；
对于多次发放的工资类别，一定要先月结前面的工资发放次数，才能进行后面的发放次数月结。
库存月结注意事项：结账前用户应检查本会计月工作是否已全部完成，只有在当前会计月所有工作全部完成的前提下，才能进行月末结账，否则会遗漏某些业务。
应收、应付款月结注意事项：
结账前用户应检查本会计月工作是否已全部完成，只有在当前会计月所有工作全部完成的前提下，才能进行月末结账，否则会遗漏某些业务。
当选项中设置审核日期为单据日期时，本月的单据（发票和应收单）在结账前应该全部审核。
当选项中设置审核日期为业务日期时，截止到本月末还有未审核单据（发票和应收单），照样可以进行月结处理。
总账月结注意事项：往来辅助核算中，年末按明细结转时，如果总账分录中的往来科目（包括客户、供应商、个人）的未核销分录，本位币金额不为零、外币金额为零时，此分录不结转到下一年度的期初。可解决按原币核销的往来核销，因汇兑损益生成的凭证无法自动核销，结转到下一年度，会造成期初对账不平的现象。
成本月结注意事项：
必须逐月执行【月末结账】功能，如果当月未做【月末结账】，则不允许处理下月数据。
用于与总账对账的在产金额既包括在产品成本表中数据也包括月末在产品处理表中的产品原材料和成本