U8实施工具-04业务流程库-015-02-02收款账务处理-流程说明.docx
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015-02-02收款账务处理流程及说明
文档控制
文档日期 : 2011年3月
版本号 : 1.0
编撰人 :
发布/修正日 : 2011年3月9日
公司: UFIDA
前言
版权
?Copyright2011UDIDAAllrightsreserved
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制造业单组织企业最佳业务实践应用方案包 PAGE6
文档目录
TOC\o1-2\h\z\tHeading3,3,Heading4,4业务场景描述 4
适用范围 4
控制目标 4
业务流程图 5
流程说明 5
产品配置、关键预配置参数 6
配套政策与建议 6
关键管理报表 6
收款账务处理业务流程及说明
业务场景描述
本流程主要描述收款后往来会计针对收款情况结合U8系统进行的账务处理，包括收款与预收款等等；
适用范围
财务组织：会计、出纳
销售组织：销售员
控制目标
通过收款单据的处理，快速将一线的业务情况加入信息化系统中进行数据整合；
通过预收款和收款单据的帐务处理，更快地了解客户销售的回款情况；
通过预收款和收款类往来业务的统计，准确进行企业的资金预测；
通过健全的内控体制，保证企业内部的预收、应收往来业务清晰；
业务流程图
流程说明
序号
部门及岗位
输入单据
流程说明
输出单据
处理状态
01
销售组织-销售员
提交收款单据
手工输入
05
财务组织-会计
判断是否核销应收款：是，判断是否预收冲应收，否，直接生成凭证
手工输入
10
财务组织-会计
判断是否预收冲应收：是，进入预收冲应收，否，应收款核销
手工输入
15
财务组织-会计
预付账款冲应收账款
系统处理
20
财务组织-会计
核销对应的应收款
系统处理
25
财务组织-会计
凭证
核销生成凭证
凭证
系统处理
30
财务组织-会计
凭证
生成收款凭证
凭证
系统处理
35
业务部门
业务部门收款或业务员收款
手工输入
40
财务组织-会计
判断是否核销其他应收款，是，应收款核销，否，直接生成凭证
手工输入
产品配置、关键预配置参数
产品配置
产品系列
模块
基本配置
财务会计
应收款管理
√
总账
√
配套政策与建议
建立健全的销售激励以及回款返利政策，如业务员回款激励政策以及客户付款激励政策；
有效保存客户采购合同，如果允许可以对合同进行信息化管理，如此以来更及时地了解合同情况；
建立健全的信用政策，有效管理客户信用；
建立健全内部控制制度，保证往来业务的合理性，避免资金风险；
确定并统一合理有效的应收款立账依据，从而有效管理应收账款
及时更新有效客户信息，建立与客户友好沟通的桥梁，快速响应客户需求
关键管理报表
单据及报表编号
单据及报表名称
内容说明
格式
01
结算明细表
02
应收业务总帐
03
应收业务明细账
04
收款申请单列表
05
应收核销明细账