U8实施工具-04业务流程库-015-05-01账务处理-开账.docx
UFIDABusinessBestPractices
015-05-01账务处理开账业务流程及说明
文档控制
文档日期 : 2011年3月
版本号 : 1.0
编撰人 :
发布/修正日 : [插入日期]
公司: UFIDA
前言
xxxxxx
版权
?Copyright2011UDIDAAllrightsreserved
.
制造业单组织企业最佳业务实践应用方案包 PAGE8
文档目录
TOC\o1-2\h\z\tHeading3,3,Heading4,4业务场景描述 4
适用范围 4
控制目标 4
业务流程图 4
流程说明 5
产品配置、关键预配置参数 6
单据设置 6
配套政策与建议 6
关键管理报表 8
账务处理开账流程及说明
业务场景描述
本业务主要对企业的账务处理开账业务流程进行描述，主要描述系统建账、财务相关基础数据设置、初始化等业务处理。
适用范围
财务组织：出纳、会计、财务主管
IT组织：系统管理员
控制目标
提高企业财务建账效率。
并规范会计人员账务处理开账流程，提升会计人员工作效率。
……
业务流程图
流程说明
序号
部门及岗位
输入单据
流程说明
输出单据
处理状态
01
IT组织—系统管理
财务组织—会计主管
无
财务组织确定在什么时候进行系统导入，即由什么时候开始由手工或其他系统切换到用友系统中，日期一般为每月1日，日期确定后需根据日后财务统计需求提前做好静态和动态数据准备计划。
无
手工处理
05
IT组织—系统管理
财务组织—会计主管
无
由IT组织或财务组织指定系统管理员在系统中建立帐套，建立帐套时的启用日期等信息根据财务组织的要求设置。
无
手工处理
10
IT组织—系统管理
财务组织—会计主管
无
由IT组织或财务组织指定系统管理员在系统中建立用户，建立用户的信息根据财务业务组织的要求设置。
无
手工处理
15
IT组织—系统管理
财务组织—会计主管
无
由IT组织或财务组织指定系统管理员在系统中对用户进行授权，用户的权限根据财务业务组织的要求设置，授权可直接授权，若人员较多可先设置角色，然后通过角色进行授权。
无
手工处理
20
财务组织—会计
无
检查准备好的静态数据比如会计科目、供应商、客户、部门、人员档案等等，检查会计科目的设置情况（明细和辅助核算方面），现金银行科目的指定情况，编码规则是否合理，是否重复，是否考虑扩展性等等。
无
手工处理
25
财务组织—会计
无
检查准备好的动态数据比如科目期初、应收应付期初等等，检查数据是否账实相符，财务数据与业务数据是否相符等等。若有应收应付系统需检查应收应付系统中的数据是否与总账中的应收应付汇总和明细数据一致。
无
手工处理
30
财务组织—会计
无
在系统中进行最后试算平衡。
无
系统处理
产品配置、关键预配置参数
产品配置
产品系列
模块
基本配置
财务
总账
√
（2）关键预配置参数
模块
选项
参数配置
总账
默认
默认
单据设置
凭证格式设置
配套政策与建议
账套建立一般是在服务器上进行，建立账套时注意考虑账务的连续性、初始化时间等因素。
若开账时间即建立帐套时间在1月初，则不需要准备累计发生额；若建立帐套时间在其他月份比如6月1日，除了准备5月31日的账户期末数据作为6月1日的账户期初数据外还需要准备1月至5月的帐户累计发生数据。（无“按年度统计累计发生”需求的除外）
从长期的可扩展性考虑，账套建立时基础档案建议都选择进行分类。
建立账务处理开账制度，系统运行制度；
附：开账科目设置建议
应收账款
设置客户辅助核算（若启用财务供应链模块则建议设置“应收受控”）
其他应收款——单位
设置客户辅助核算或项目辅助核算（若设置客户辅助核算则把单位档案单列一类建立在客户档案中，若设置项目辅助核算则把单位档案建立在项目档案中）。
其他应收款——个人
设置个人辅助核算。
应付账款——结算款
设置供应商辅助核算（若启用财务供应链模块则建议设置“应付受控”）
应付账款——暂估款
设置供应商辅助核算（是否启用财务供应链模块均不建议设置“应付受控”）
其他应付款——单位
设置供应商辅助核算或项目辅助核算（若设置供应商辅助核算则把单位档案单列一类建立在供应商档案中，若设置项目辅助核算则把单位档案建立在项目档案中）。
其他应付款——个人
设置个人辅助核算。
管理费用、销售费用
建议先设置办公费、差旅费、通讯费等明细科目，然后根据情况设置部门辅助核算。（对于一般无法分摊到部门的费用则不建议设置部门辅助核算，若已设置则建议在部门档