U8实施工具-04业务流程库-015-10-02逐级合并.docx
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015-10-02逐级合并流程及说明
文档控制
文档日期 : 2011年4月
版本号 : 1.0
编撰人 :
发布/修正日 : [插入日期]
公司: UFIDA
版权
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制造业单组织企业最佳业务实践应用方案包 PAGE3
文档目录
TOC\o1-2\h\z\tHeading3,3,Heading4,4业务场景描述 4
适用范围 4
控制目标 4
业务流程图 4
流程说明 5
产品配置、关键预配置参数 6
配套政策与建议 7
关键管理报表 7
015-10-02逐级合并流程及说明
业务场景描述
该流程描述了逐级并编制模式下，从搭建合并报表体系、报表体系下发、数据采集、逐级上报、逐级合并、报表分析及报告的整个合并报表处理过程。
适用范围
集团财务部及各成员单位组织相关人员。
控制目标
真实、准确、便捷编制集团财务合并报表，真实、全面反映集团财务状况与经营成果，防范审计与报告风险。
业务流程图
流程说明
序号
部门及岗位
输入单据
流程说明
输出单据
处理状态
01
集团财务部-财务主管
根据确定的合并方式及股权控制关系，在系统中搭建逐级合并的集团树。
系统处理
05
集团财务部-财务主管
在系统中定义合并科目、抵消关系、样表格式等基础体系性工作。
系统处理
10
集团财务部-财务主管
将定义好的样表体系等下发给成员单位。
系统处理
15
一级成员单位-财务主管
一级成员单位接收合并报表体系文档。
系统处理
15
二级成员单位-财务主管
二级成员单位接收合并报表体系文档。
系统处理
20
二级集团单位本部-财务主管
基于二级集团单位本部帐套，对其合并数据进行取数采集。
系统处理
25
二级集团财务部-财务主管
接收二级集团下属单位（含二级集团本部）合并数据。
系统处理
30
二级集团财务部-财务主管
生成二级集团合并报表
系统处理
35
二级集团财务部-财务主管
对二级集团合并报表数据进行统计分析。
系统处理
20
二级非集团单位-财务主管
基于二级非集团单位帐套，对其合并数据进行取数采集。
系统处理
30
二级单位-财务主管
二级集团及非集团单位进行数据在线或离线上报。
系统处理
20
一级集团单位本部-财务主管
基于一级集团单位本部帐套，对其合并数据进行取数采集。
系统处理
35
一级集团财务部-财务主管
接收一级集团下属单位（含一级集团本部）合并数据。
系统处理
40
一级集团财务部-财务主管
生成一级集团合并报表
系统处理
45
一级集团财务部-财务主管
对一级集团合并报表数据进行统计分析。
系统处理
20
一级非集团单位-财务主管
基于一级非集团单位帐套，对其合并数据进行取数采集。
系统处理
40
一级单位-财务主管
一级非集团单位进行数据在线或离线上报。
系统处理
45
集团财务部-财务主管
接收本部及下属一级单位合并数据。
系统处理
50
集团财务部-财务主管
在系统中对数据进行核对校验无误后生成合并报表。
系统处理
55
集团财务部-财务主管
进行合并报表数据的查询、统计与分析。
系统处理
60
集团财务部-财务主管
经审核无误后进行报告与披露。
手工处理
产品配置、关键预配置参数
产品配置
产品系列
模块
基本配置
财务会计
总账
√
UFO
√
应收管理
应付管理
供应链管理
采购管理
销售管理
库存管理
存货管理
集团应用
合并报表
√
（2）关键预配置参数
模块
选项
参数配置
合并报表
配套政策与建议
集团企业成员单位之间的股权关系如果是分层级的，并且管理上需要分层级来进行报表合并，那么应按逐层合并的方式来编制，否则按大合并方式编制即可；
通常把各级集团的本部也做为其下属的一个成员单位，将其业务和报表数据与其他成员单位的数据一起进行合并即可。
每一个级次的报表合并，可以通过合并实例、合并参数的设置来实现。
……
关键管理报表
单据及报表编号
单据及报表名称
内容说明
格式
01
内部往来对账结果清单
包括内部往来对账的对符清单及未符清单。
系统
02
投资与权益查询表
便于母公司看到长期投资与子公司的权益金额之间的差异，从而按权益法调整长期投资与投资收益。
系统
03
合并报表
合并报表生成后，可以对生成的结果进行查询、打印输出。
系统
04
工作底稿
查询已生成合并报表对应的工作底稿。
系统