-
cjdc-wi jc02流程稽查作业指引.pdf
1.适用范围
适用于管理体系稽查活动，包括各项管理制度、流程、指引。
2.控制目标
通过对管理制度和流程稽查，了解管理活动是否符合管理体系的要求，
促进管理体系不断改善并持续有效发挥作用。
3.职责
3.1稽查
3.1.1编制《年度稽查》，规划年度流程稽查的时间和范围。
3.1.2组织流程稽查，编制《流程稽查报告》。
3.1.3流程稽查不符合项整改情况。
3.1.4流程稽查资料的存档保管。
3.2被稽查单位
3.2.1配合稽查组织的流程稽查实施。
3.2.2确认在本单位发现的流程稽查不符合项。
3.2.3组织本单位人员分析不符合项产生，拟定相应的纠正与预防措施并报批、执行。
3.2.4向稽查组
-
非处罚性监管与审计师变动对企业审计质量的影响研究.docx
非处罚性监管与审计师变动对企业审计质量的影响研究
目录
内容描述．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．2
1.1研究背景．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．2
1.2研究目的．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．2
1.3文献综述．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．4
1.4研究方法．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．
-
YonSuite-费控服务初始化指南.pdf
YonSuite初始化操作指南
第1页/共54页
YonSuite初始化操作指南
目录
第1章初始化概述·············································································6
1.1概述····································································································6
1.2费控服务初始化流程图·················································
-
恒泰证券股份有限公司反洗钱知识竞赛测试题 (2).docx
恒泰证券股份有限公司反洗钱知识竞赛测试题
您的姓名：[填空题]*
_________________________________
您的部门：[单选题]*
○多策略投资部
○证券投资部
1.1.金融机构开展客户尽职调查，应当根据客户特征和交易活动的性质、风险状况进行，对于涉及较低洗钱风险的，金融机构应当根据情况（）客户尽职调查。[单选题]*
A.加强
B.严格
C.简化(正确答案)
D.重点进行
2.2.单位和个人对金融机构采取洗钱风险管理措施有异议的，可以向金融机构提出，金融机构应当在（）内进行处理，并将结果答复当事人。涉及客户基本的、必须的金融服务的，应当及时处理
-
恒泰证券股份有限公司反洗钱知识竞赛测试题 (1).docx
恒泰证券股份有限公司反洗钱知识竞赛测试题
您的姓名：[填空题]*
_________________________________
一、单选题（每题2分，共计40分）
1.金融机构开展客户尽职调查，应当根据客户特征和交易活动的性质、风险状况进行，对于涉及较低洗钱风险的，金融机构应当根据情况（）客户尽职调查。[单选题]*
A.加强
B.严格
C.简化(正确答案)
D.重点进行
2.单位和个人对金融机构采取洗钱风险管理措施有异议的，可以向金融机构提出，金融机构应当在（）内进行处理，并将结果答复当事人。涉及客户基本的、必须的金融服务的，应当及时处理并答复当事人。[单选题]*
-
三大财务报表勾稽关系.doc
财务报表的勾稽关系
勾稽关系即会计账簿和报表中有关指标、数字之间存在着必然的、可据以进行相互查考、核对的关系。比如——
平衡勾稽关系：资金平衡表分左右两方，一方反映资金占用，另一方反映资金来源，两方必须保持平衡。
对应勾稽关系：根据复式记账法对每项经济业务用相等金额在两个或两个以上互相关联的账户中登记，表明资金运动的来龙去脉以及相互对应关系固定不变。
和差勾稽关系：报表中的有些勾稽关系表现为一个指标等于其他几个指标的和或者差。
积商勾稽关系：报表中有些勾稽关系表现为一个项目等于其他几个项目的积或商。
动静勾稽关系：专用基金及专用拨款表等为“动态表”，而资金平衡表为“静态表”。“静态表”与“动态
-
审计报告（模版）【否定意见的审计报告】.docx
第PAGE
第PAGE1页共NUMPAGES2页
审计报告
审计报告
【否定意见的审计报告】
审计报告
有限公司董事会：
我们接受委托，审计了公司年月日的资产负债表及年度的损益表、财务状况变动表。这些会计报表由公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据中国注册会计师《独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
经审计，我们发现贵公司的资产负债表未反映长期投资项目，而将长期投资元列为其他应收款。我们认为这种会计处理方法违反《企业会计准则》和《会计制度》的规定。我们提出了调整意见，贵公司拒绝采纳。
我们认为，
-
精通财务报告与审计-从准备到审计的全过程解析.pptx
精通财务报告与审计从准备到审计的全过程解析Presentername
Agenda财务报告审计目的财务报告审计调整财务报告准备要求财务报告审计注意事项财务报告准备注意事项
01.财务报告审计目的审计方法与报告编制
审计程序的执行文件审计详细检查财务文件确认真实完整内部控制评估评估公司的内部控制系统以确保其有效性和合规性抽样检查对财务数据进行随机抽样检查以验证其准确性和合规性审计程序的执行：合规无忧
审计结果汇总报告总结审计发现，提供建议供管理层参考。相关报告的编制内部控制评价报告评估内部控制的有效性，并提供改进建议审计调整报告对财务报表的调整进行说明，并提供相应的建议相关报告的编制：解读数据
-
锦州医科大学《审计理论问题研究》2023-2024学年第一学期期末试卷.doc
装订线
装订线
PAGE2
第PAGE1页，共NUMPAGES3页
锦州医科大学
《审计理论问题研究》2023-2024学年第一学期期末试卷
院(系)_______班级_______学号_______姓名_______
题号
一
二
三
四
总分
得分
批阅人
一、单选题（本大题共30个小题，每小题1分，共30分．在每小题给出的四个选项中，只有一项是符合题目要求的．）
1、在货币资金审计中，以下关于银行存款余额调节表的审查，哪一项是不正确的？（）
A.注册会计师应当获取被审计单位的银行存款余额调节表，并对其进行审查。审查的目的是核实银行存款余额的真实性和准确性，以及是否存在未达账项
B.对于银
-
印章使用流程与企业内部审计的关系.docx
印章使用流程与企业内部审计的关系
企业内部管理的规范化程度直接影响其运营效率与风险控制能力。印章作为企业法律行为的重要象征，具有极高的法律效力和权威性，其规范合理的使用流程不仅关乎企业的合规运营，也对企业内部审计工作提供有力保障。本文将从印章使用流程的设计出发，分析其在企业内部审计中的作用和联系，旨在为企业构建一套科学、严谨、可操作的印章管理体系提供参考。
一、印章使用流程的制定目标与范围
制定科学的印章使用流程，旨在明确印章的授权、使用、管理、监督与归还等环节，确保印章的安全、规范、合理使用。流程范围涵盖企业所有类型的印章，包括公章、财务专用章、合同章、财务章、法人章等。流程应适应企业的规模
-
内审整改评估知识要点及考核规则测试卷.docx
第PAGEPage1页/共NUMPAGESPages1页
内审整改评估知识要点及考核规则测试试卷
1.被审计单位（部门）应按照审批通过的整改方案开展内审整改工作，并在审计结论下达后（）内以书面形式向审计组派出单位报送内审整改情况报告及整改情况清单。
A、1周
B、1个月
C、2周
D、2个月
【正确答案】：D
解析：?被审计单位（部门）应按照审批通过的整改方案开展内审整改工作，并在审计结论下达后2个月内以书面形式向审计组派出单位报送内审整改情况报告及整改情况清单。
2.（）负责组织落实内控领导小组的工作部署，做好内控管理的协调、监督和信息反馈工作。
A、办公室
-
财务审计之精髓解析-理解、实施与提升审计效率.pptx
财务审计之精髓解析理解、实施与提升审计效率Presentername
Agenda财务审计概述财务审计的目的和意义核心观点财务审计流程解析
01.财务审计概述财务审计经理的职责与重要性
审计经理角色01负责指导和管理财务审计的流程，保证审计的顺利进行审计经理的角色02评估财务报表的准确性、合规性和可靠性，提供对外部利益相关方的可信度财务审计的目的03对企业财务报表和信息进行审核评估的过程。财务审计的定义定义和目的
公司法和证券法规范企业财务报表和信息披露的法律法规国际审计准则全球财务审计的共同准则和规范财务报告准则规定财务报表编制和披露要求的准则财务审计法规和标准法律法规和标准
财务审计概述准
-
大学生审计实习目的范文.pdf
20xx年大学生审计实习目的范文
20xx年大学生审计实习目的范文篇「一」.
大学生物流实习目的范文一
本次实习的目的在于通过理论与实际的结合、人与社会的沟通，进一步培养
自己的业务水平、与人相处的技巧、团队协作精神、待人处事的能力等，尤其是观
察、分析和解决问题的实际工作能力，以便提高自己的实践能力和综合素质，希望
能帮助自己以后更加顺利地融入社会，投入到自己的工作中。
一般来说，学校的生活环境和社会的工作环境存在很大的差距，学校主要专注
于培养学生的学习能力和专业技能，社会主要专注于员工的专业知识和业务能力。
要适应社会的生存要求，除了要加强课堂上的理论知识外，还必须要亲自接触社会
参加工
-
查验员资格考试（初、中级）练习试题.docx
第PAGEPage1页/共NUMPAGESPages1页
查验员资格考试（初、中级）练习试题
1.货车核定乘坐人数应小于等于。
A、2人
B、3人
C、6人
D、9人
【正确答案】：C
2.查验中发现机动车存在被盗抢骗嫌疑、走私嫌疑、非法改装、拼（组）装等情形时，处理不正确的是。
A、直接予以退办
B、属于被盗抢骗嫌疑和走私嫌疑的，进入嫌疑车辆调查程序
C、属于非法改装的，应责令机动车车主将机动车恢复原状
D、属于拼（组）装的，依法收缴报废
【正确答案】：A
3.关于车辆号牌，查验不合格的是。
A、安装在号牌板（架）处
B、号牌安装正置、横向水平、纵向基本
-
2025年二季度网络安全绩效考核现场检查清单(1).xlsx
2025年二季度网络安全绩效考核现场检查清单 u
序号 评分细则 考核方法 具体检查情况（填写检查了哪些，现状是什么，存在什么不足，有哪些好的做法等）
1 1.未成立网络安全领导小组、未明确网络安全分管领导各扣2分；未明确负责网络安全管理的部门并配备一名部门副职负责该项工作扣2分；运维人员配备不足扣1～3分，业务技能不满足实际工作需要扣1～2分。 1、根据被检查单位提供的相关文件制度，检查是否成立领导小组、是否明确分管领导（班子成员）和管理部门；2、检查管理部门岗位分工，是否有分管副职和网络安全专职、兼职运维人员；3、现场询问运维人员相关问题，考查其业务技能。
2 2.未按照要求建立值
-
2025年广西百色西林县八达镇人民政府招聘村级财务会计委托代理服考前自测高频考点模拟试题含答案详解（.docx
2025年广西百色西林县八达镇人民政府招聘村级财务会计委托代理服考前自测高频考点模拟试题
第一部分单选题(80题)
1、地动仪是中国东汉时期科学家张衡创造的传世杰作。该仪器有八个方位，分别是东、南、西、北、东南、西南、东北、西北，每个方位上均有口含龙珠的龙头，且在每条龙头的下方都有一只（）与其对应。
A.乌龟
B.兔子
C.乌鸦
D.蟾蜍
【答案】：D
【解析】地动仪是东汉科学家张衡的传世杰作，其八个方位各有口含龙珠的龙头，下方对应的是蟾蜍。蟾蜍在古代文化中有特殊寓意，且从地动仪的工作原理来讲，当某个方位发生地震，该方位的龙口所含龙珠会吐出落到下方物体上，蟾蜍造型的容器能较好承接龙珠，以便直观
-
2025年来宾忻城县政府投资审计中心招聘见习生（1人）笔试备考试题含答案详解.docx
2025年来宾忻城县政府投资审计中心招聘见习生（1人）笔试备考试题
第一部分单选题(80题)
1、2021年6月，需建设大型（）基地，以增强国家能源和重要资源保障能力。
A.循环能源
B.清洁能源
C.可再生能源
D.新型能源
【答案】：B
【解析】本题考查建设大型能源基地相关时政知识。为增强国家能源和重要资源保障能力，2021年6月提出建设大型可再生能源基地。可再生能源是指在自然界中可以不断再生、永续利用的能源，具有取之不尽，用之不竭的特点，不包含化石燃料和核能，如太阳能、风能、水能、生物质能、地热能、海洋能等。建设大型可再生能源基地，对于优化能源结构、保障能源安全、推动绿色发展等具有重要意
-
2025年来宾忻城县政府投资审计中心招聘见习生（1人）笔试备考试题附答案详解（完整版）.docx
2025年来宾忻城县政府投资审计中心招聘见习生（1人）笔试备考试题
第一部分单选题(80题)
1、2015年7月，国务院下发《关于积极推进“互联网+”行动的指导意见》，该意见围绕11个重点领域提出具体行动。下列说法错误的是（）。
A.“互联网+”普惠金融，探索推进互联网金融云平台建设
B.“互联网+”绿色生态，推进互联网与生态文明建设深度融合
C.“互联网+”现代农业，构建依托互联网的新型农业生产经营体系
D.“互联网+”智慧能源，推进智能化，加快人工智能核心技术突破
【答案】：D
【解析】该题旨在考查对《关于积极推进“互联网+”行动的指导意见》中11个重点领域具体行动内容的掌握。“互联网+”
-
2025年5月汉中市铁路中心医院招聘工作人员的（1人）考前自测高频考点模拟试题及答案详解（精选题）.docx
2025年5月汉中市铁路中心医院招聘工作人员的（1人）考前自测高频考点模拟试题
第一部分单选题(80题)
1、向上级机关行文规则不包括（）。
A.原则上单一主送，根据需要抄送
B.行文事关多部门需协调一致
C.请示、报告应相区别
D.受双重领导者向上行文可抄送另一上级机关
【答案】：B
【解析】向上级机关行文时，原则上应单一主送，根据实际情况可抄送其他相关机关，这样能确保行文的针对性和效率，避免多头主送造成责任不清等问题；当行文涉及多个部门时，需要协调一致，以保证工作的协同性和政策的统一性；请示和报告应当加以区别，请示是请求上级指示、批准，报告是向上级汇报工作、反映情况等，两者使用场景和目的不
-
2025年呼伦贝尔市审计局所属事业单位竞争性比选工作人员（2人笔试备考试题含答案详解（模拟题）.docx
2025年呼伦贝尔市审计局所属事业单位竞争性比选工作人员（2人笔试备考试题
第一部分单选题(80题)
1、××省地震局对××市人民政府的询问进行答复，应使用的文种是（）。
A.请示
B.报告
C.批复
D.函
【答案】：D
【解析】省地震局与市人民政府属于不相隶属的机关。请示适用于向上级请求指示、批准，这里不存在上下级的请示关系，所以不选用。报告适用于向上级机关汇报工作、反映情况，回复上级机关的询问，省地震局和市人民政府并非上下级关系，因此不适用。批复是上级答复下级请示事项，这里没有上下级的请示与批复的情形，故也不合适。函适用于不相隶属机关之间商洽工作、询问和答复问题、请求批准和答复审批事项，