U8实施工具-04业务流程库-022-01-15-05工序委外开票核算流程说明.docx
UFIDABusinessBestPractices
022-01-15-05工序委外开票核算流程说明
文档控制
文档日期 : 2011年4月
版本号 : 1.0
编撰人 :
发布/修正日 : [插入日期]
公司: UFIDA
前言
xxxxxx
版权
?Copyright2011UDIDAAllrightsreserved
.
制造业单组织企业最佳业务实践应用方案包 PAGE3
文档目录
TOC\o1-2\h\z\tHeading3,3,Heading4,4业务场景描述 4
适用范围 4
控制目标 4
业务流程图 4
流程说明 5
产品配置、关键预配置参数 5
配套政策与建议 6
关键管理报表 6
业务场景描述
加工费发票是委外商开出的收取委外加工费用的凭证，系统根据加工费发票登记应付账款，财务部门根据加工费发票给委外商支付加工费。
适用范围
生产组织：工序委外管理岗
财务组织：会计、财务主管
委外供应商
控制目标
加强委外加工费用的收付管理。
对本会计月已记入委外加工明细账中的收料单、不良品报告单和发票生成凭证，系统的业务单据直接生成凭证，提高了业务效率，减少了出错的机会。
业务流程图
流程说明
序号
部门及岗位
输入单据
流程说明
输出单据
处理状态
01
财务组织会计
根据资金情况结加工费，通知开票
手工处理
05
委外供应商
开发票
发票
系统处理
15
财务组织会计
工序委外收料单、不良品报告单
收到发票，根据工序委外挂账生成系统发票
系统发票
系统处理
25
财务主管
发票
审核
工序委外挂账单
系统处理
30
财务组织会计
发票
判断是否现付
手工处理
35
财务组织会计
发票
发票现付
付款单
系统处理
40
财务组织会计
发票
进入015-08-02采购付款业务流程
系统处理
50
财务组织会计
委外费用科目设置
系统处理
55
财务组织会计
收料单、不良品报告单、发票
对本会计月已记入委外加工明细账中的收料单、不良品报告单和发票生成凭证
财务凭证
系统处理
产品配置、关键预配置参数
产品配置
产品系列
模块
基本配置
生产制造
工序委外
√
关键管理报表
单据及报表编号
单据及报表名称
内容说明
格式
01
加工费发票列表
系统
02
凭证查询
系统