大禹节水集团股份有限公司风险投资管理制度.PDF

大禹节水集团股份有限公司 风险投资管理制度 大禹节水集团股份有限公司 风险投资管理制度 第一章 总则 第一条为规范大禹节水集团股份有限公司（以下简称“公司”）的风险投资 及相关信息披露行为，防范投资风险，强化风险控制，保护投资者的权益和公司 利益，根据《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、 《深 圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》 等法律、法规、规范性文件以及 《公司章程》的有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条本制度所称的风险投资包括股票及其衍生品投资、基金投资、期货投 资、房地产投资、以上述投资为标的的证券投资产品以及深圳证券交易所认定的 其他投资行为。 以下情形不适用本制度： （一）参与其他上市公司的配股或行使优先认购权利； （二）以战略投资为目的，购买其他上市公司股份超过总股本的 10%，且拟 持有 3 年以上的证券投资； （三）公司首次公开发行股票并上市前已进行的投资。 第三条风险投资的原则： （一）公司的风险投资应遵守国家法律、法规、规范性文件等相关规定； （二）公司的风险投资应当防范投资风险，强化风险控制、合理评估效益； （三）公司的风险投资必须与资产结构、风险承受能力相适应，投资规模及 期限适度，量力而行，不能影响自身主营业务的正常运行。 第四条 公司风险投资的资金来源为公司自有资金。公司应严格控制风险投 资的资金规模，不得影响公司正常经营，不得使用募集资金直接或间接地进行风 险投资。 固定收益类或保本承诺类的投资行为遵循《深圳证券交易所创业板股票上市 规则》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的相关规定。 第五条本制度适用于公司及所属全资子公司、控股子公司（以下简称“子公 司”）的风险投资行为。未经公司同意，子公司不得进行风险投资。如子公司拟 1 大禹节水集团股份有限公司 风险投资管理制度 进行风险投资，应先将方案及相关材料报公司，在公司履行相关程序并获批准后 方可由子公司实施。公司参股公司进行风险投资，对公司业绩可能造成较大影响 的，公司应当参照本制度相关规定履行信息披露义务。 第二章风险投资的责任部门及责任人 第六条 公司股东大会、董事会是公司的风险投资决策机构，公司的重大风 险投资行为在经董事会审议通过后应当提交股东大会审议通过，具体投资决策权 限按本制度第十六条的规定执行。 第七条 公司董事长为风险投资管理的第一责任人，在董事会或股东大会授 权范围内签署风险投资相关的协议、合同。公司财务负责人、董事会秘书、风控 总监作为风险投资项目的运作和处置的直接责任人。其他部门负责人为相关责任 人。 第八条公司财务部、证券部、风险控制部为风险投资的归口管理部门，具体 负责： （一）建立和完善公司风险投资的相关管理制度，并监督执行； （二）寻找和拓展公司风险投资项目，组织项目的尽职调查、分析和初步评 估，向公司战略委员会提供分析论证材料和投资建议； （三）风险投资项目的实施及后续管理与监控。 第九条 公司战略委员会负责对风险投资项目进行审议，对拟定的投资方案 进行分析和研究，提供决策建议，将符合投资要求的项目提交董事会或股东大会 进行决策。 第十条公司财务部负责风险投资项目所需资金的筹集、划拨和使用管理；负 责对风险投资项目进行会计核算，并检查、监督其合法性、真实性，防止公司资 产流失；负责对风险投资项目保证金进行管理；负责及时对风险投资业务进行账 务处理并进行相关档案的归档和保管。 第十一条公司审计部负责对风险投资项目的审计与监督，每个会计年度末应 对所有风险投资项目进行全面检查，并根据谨慎性原则，合理的预计各项风险投 资可能发生的收益和损失，并向董事会审计委员会报告。 第十二条公司审计委员会应当对风险投资进行事前审查，对风险投资项目的 风险、履行的程序、内控制度执行情况出具审查意见，并向董事会报告。