深圳惠程电气股份有限公司投融资管理制度.PDF

深圳市惠程电气股份有限公司 投融资管理制度 （2015 年12 月制定） 第一章 总则 第一条 为加强深圳市惠程电气股份有限公司（以下简称“公司”）内部控 制，规避投融资风险，提高经济效益，促进公司规范运作，保护投资者合法权益， 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《深圳证券交易所股票 上市规则》、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》等法律、法规、规 范性文件和 《深圳市惠程电气股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的 有关规定，结合公司的实际情况，制定本制度。 第二条 本管理制度适用于公司及控股子公司的一切投资和融资行为。 第三条 本制度所称投资是指公司在境内外进行的下列以盈利或保值增值为 目的的各项形式的投资活动 （不包括证券投资），包括： （一）独资或与他人共同出资设立公司等经济实体； （二）收购、出售、置换实物资产或其他资产； （三）新增对外权益性投资（如增资扩股、股权收购）； （四）研究与开发项目投资； （五）其他投资行为。 第四条 本制度所称融资是指公司根据未来经营发展的需要，采取一定方式、 从一定渠道筹集资金的行为，包括权益性融资和债务性融资。 权益性融资是指融资结束后增加权益资本的融资，包括发行股票、配股、可 转换公司债券等；债务性融资是指融资结束后增加负债的融资，包括向银行或非 银行金融机构贷款、发行债券、融资租赁、票据融资和开具保函等。 第二章 投资决策权限 第五条 对外投资达到下列标准之一的，由董事会审批，未达到下列标准的 投资由公司总裁审批： （一）交易涉及的资产总额（同时存在账面价值和评估值的，以较高者作为 1 计算数据）占公司最近一期经审计总资产的10%以上； （二）交易的成交金额（含承担的债务和费用）占公司最近一期经审计净资 产的10%以上，且绝对金额超过1000 万元人民币； （三）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 10%以上， 且绝对金额超过100 万元人民币； （四）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近 一个会计年度经审计营业收入的10%以上，且绝对金额超过1000 万元人民币； （五）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一 个会计年度经审计净利润的10%以上，且绝对金额超过100 万元人民币； 上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。 第六条 公司投资项目达到下列标准之一的，公司除应当提交董事会审议外， 还应当提交股东大会审议： （一）交易涉及的资产总额（同时存在账面价值和评估值的，以较高者为计 算数据）占公司最近一期经审计总资产的50%以上； （二）交易的成交金额（包括承担的债务和费用）占公司最近一期经审计净 资产的20%以上，且绝对金额超过5000 万元人民币； （三）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 50%以上， 且绝对金额超过500 万元人民币； （四）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近 一个会计年度经审计营业收入的50%以上，且绝对金额超过5000 万元人民币； （五）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一 个会计年度经审计净利润的50%以上，且绝对金额超过500 万元人民币； 上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。 第七条 投资项目交易标的为股权，且购买或者出售该股权将导致公司合并 报表范围发生变更的，该股权对应公司的全部资产和营业收入视为本制度第五条 和第六条所述交易涉及的资产总额和与交易标的相关的营业收入。 第八条 公司发生的交易仅达到本制度第六条第（三）项或第（五）项标准， 且公司最近一个会计年度每股收益的绝对值低于0.05 元的，可以向深圳证券交 易所申请豁免提交股东大会审议。 2 第九条