第四章 贷款检查与回收.ppt

* 第四章 贷款检查与回收 第一节 贷款检查 第二节 贷款回收 第三节 贷款风险分类管理 第四节 问题贷款的处置 * 第一节 贷款检查 贷款检查是保障贷款安全收回的一种必要手段，是贷前调查、贷款审查等工作的继续。 银行的贷后检查对于监测贷款使用，确保贷款的按时归还，防范借款人道德风险，具有相当重要的作用。 尤其是通过有效的贷后检查，能及时发现有问题贷款的早期预警信号，尽早采取相应措施，减少银行资产损失。 * 第一节 贷款检查 一、贷款检查的内容 （教材P201～205） 1.贷后检查的基本内容 跟踪已发放的贷款，掌握贷款的去向和用途，并监督专款专用。 贷后检查的基本内容有： 借款人基本情况及贷款使用情况，财务状况及清偿能力是否异常，还本付息情况；担保人或抵押品的状况有无变化；借款人的经营预测分析；以及借款人的各种证明文件、财务报表、贷款合同等档案材料是否齐全、完整。 2.有问题贷款的早期预警信号： 财务报表方面、经营状况变化、银企关系方面 * 第一节 贷款检查 二、贷款检查的方式和频度 1. 信贷人员自查—例行的阶段检查 2. 主管领导检查—定期抽样检查、不定期的突击检查 3. 银行内部稽查—定期的全面检查 4. 外部审计 —— 总体原则：风险越高的贷款，金额越大的贷款，检查的力度就越大，检查的时间间隔就越短。 * 第二节 贷款回收 一、按合同约定回收贷款利息和本金 1. 根据每一计息期实际贷出金额和实际用款天数计收利息： 贷款利息=贷出金额×年利率×实际占用天数÷360 =贷出金额×年利率×实际占用月数÷12 贷款合同中通常明确规定结息日。每到结息日，银行要计算并从借款人存款帐户中扣收利息。 举例 信贷员应将计息清单尽早寄交借款人。若届时借款人存款帐户内资金不足以支付利息，则作为透支处理，要在原利率的基础上每天加收透支利息；更应速将有关情况书面通知借款人，并催促借款人尽早偿付当期利息。 * 一笔100万元短期贷款，期限是6个月，年利率为6％。贷款合同签字及放款日是2008年4月1日，合同约定按季度计息并在每季度末付息，到期一次还本。 ⑴ 计算该笔贷款在每个付息日应支付的利息额。 6月30日： 9月30日： ⑵借款人因特殊情况，在贷款到期前向银行申请展期3个月，9个月贷款年利率为6.58%。计算该笔贷款展期后在每个付息日应支付的利息额。 9月30日： 12月31日： * 第二节 贷款回收 2. 手续费、管理费等费率及收费日应在贷款合同中写明。承诺费按提款期内应提未提贷款余额计收，在变更提款计划情况下，则按变更后的应提未提贷款余额计收承诺费。 练习题： 教材P245计算题 2 信贷人员应监督借款人按贷款合同规定的还款日期偿还贷款本息。 * 第二节 贷款回收 二、贷款展期 借款人因特殊情况不能按期归还贷款的，可在贷款到期日之前（短期贷款到期前10天，中、长期贷款到期前一个月），向银行申请贷款展期，并填写《借款展期申请书》。 　　　 1. 每笔贷款只能展期一次。展期期限的规定 ：短期贷款的≤原定期限；中期贷款的≤原定期限的一半；长期贷款的≤3年。 ？ 2. 保证贷款、抵押贷款或质押贷款，如果申请展期，还应由保证人、抵押人或出质人出具同意展期的书面证明。如果不同意，借款人应该在征得银行同意后重新提供担保，否则不得办理展期。 3. 信贷人员经调查核实后，按原贷款审批手续送审。同意展期的，应与借款人和担保人签定《借款展期协议》作为原借款合同的补充协议。 * 第二节 贷款回收 4. 贷款在展期后按新的期限(即贷款的展期期限加上原期限后达到的新期限)利率档次计收利息。 例如，原贷款期限是6个月，如又申请展期6个月，则应按1年期贷款的利率档次开始计息，并由借款人对前6个月的利息补交差额，即补缴1年期与6个月期利率之间的利差。 举例 借款人在贷款到期日前未申请贷款展期，或虽申请但银行未同意的，则贷款到期后转入逾期贷款，并按规定加罚利息。 * 第三节 贷款风险分类管理 一、贷款风险分类 　　～是指商业银行的信贷分析和管理人员，或金融监管当局的检查人员，综合所能获得的全部