北京利德曼生化股份有限公司2015年度内部控制自我评价报告.PDF

北京利德曼生化股份有限公司 2015 年度内部控制自我评价报告 北京利德曼生化股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部 控制监管要求( 以下简称企业内部控制规范体系)，结合本公司( 以下简 称 “公司”) 内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2015 年12 月31 日( 内部控制评价报告 基准日)的内部控制有效性进行了评价。 一、董事会对内部控制报告真实性的声明 北京利德曼生化股份有限公司(以下简称“公司”)董事会及全 体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董 事会建立与实施内部控制进行监督；管理层负责组织领导公司内部控 制的日常运行。 公司内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安 全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业 实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述 目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不 恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果 推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、公司建立内部控制制度的目标和遵循的原则 (一)公司建立内部控制制度遵循的目标 1 1、加强和规范公司内部控制，提高公司管理水平和风险防范能 力，建立行之有效的风险控制系统，促进公司规范运作和健康持续发 展； 2、保护投资者合法权益，保证财务报告及相关信息真实、可靠、 完整； 3、建立切实有效的风险防控体系，强化风险管理，堵塞漏洞、 消除隐患，抑制舞弊现象的发生，保证公司各项经营活动的健康运行， 确保各项资产的安全； 4、建立通畅、有效的信息传输渠道，保证公司信息披露的及时 性、真实性、准确性和完整性； 5、确保国家有关法律法规、部门规章、规范性文件和公司内部 规章制度的贯彻实施。 (二)公司建立内部控制制度遵循的基本原则 1、合法性原则。内部控制严格遵循 《公司法》、《证券法》、 财政部《企业内部控制基本规范》等法律法规的有关规定； 2、全面性原则。内部控制贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖 公司及子公司的各种业务和事项。在层次上涵盖公司董事会、监事会、 管理层和全体员工；在对象上覆盖公司各项业务、管理活动和部门； 在流程上渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节，做到事前、事 中、事后控制相统一，避免内部控制出现空白和漏洞； 3、重要性原则。内部控制在全面控制的基础上，关注重要业务 事项和高风险领域，针对其内控环节采取更为严格的控制措施，确保 不存在重大缺陷； 4、制衡性原则。内部控制在治理结构、机构设置及权责分配、 2 业务流程等方面形成有效制约，保证公司机构、岗位及其职责权限的 合理设置和分工，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之 间权责分明、相互监督，同时兼顾运营效率； 5、有效性原则。公司全体员工均自觉有效执行维护内部控制相 关规定，在建立和实施过程中存在的问题能够得到及时地纠正和处 理； 6、适应性原则。内部控制与公司经营规模、业务范围、竞争状 况和风险水平等相适应，并随着公司外部环境的变化、经营业务的调 整、管理要求的提高等及时加以调整； 7、成本效益原则。内部控制权衡实施成本与预期效益，以适当 的成本实现有效控制。 三、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评 价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公 司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面 保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评 价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未 发生影响内部控制有效性评价结论的因素。 四、公司内部控制基本情况 公司根据资产结构和经营方式