烟台双塔食品股份有限公司未来三年2012016年股东回报规划.PDF

烟台双塔食品股份有限公司 烟台双塔食品股份有限公司 未来三年（2014-2016 年）股东回报规划 第一条 制定目的 公司着眼于长远和可持续发展，综合考虑公司实际经营情况、发展目标、股东 要求和意愿等因素，建立对投资者持续、稳定、科学的回报规划与机制，保持公司 利润分配政策的连续性、稳定性和科学性，增强公司现金分红的透明度，旨在进一 步规范公司的利润分配行为，确定合理的利润分配方案。 第二条 制定原则及考虑因素 本规划的制定应符合相关法律法规和《公司章程》的规定，充分听取投资者（特 别是公众投资者）和独立董事的意见。本规划在综合分析公司经营发展实际、股东 要求和意愿、社会资金成本、外部融资环境等因素的基础上，充分考虑公司目前及 未来盈利规模、现金流量状况、发展所处阶段、项目投资资金需求、银行信贷及债 券融资环境等情况，平衡股东的合理投资回报和公司长远发展的基础上做出的安 排，健全公司利润分配的制度化建设，以保证利润分配政策的连续性和稳定性。 第三条 未来三年（2014-2016 年）股东回报规划的具体内容 1、利润分配方式 公司采取现金、股票、现金与股票相结合或者法律、法规允许的其他方式分配 利润。根据公司业务发展、盈利状况和现金流量情况，在保持公司正常经营和长期 发展的前提下，公司将重视对股东的投资回报，实施以现金分红为主的利润分配办 法。现金股利以人民币支付。现金分红相对于股票股利在利润分配方式中具有优先 性, 如具备现金分红条件的,公司应采用现金分红方式进行利润分配。 2、利润分配周期及利润分配条件 1 烟台双塔食品股份有限公司 公司一个会计年度实现的可分配利润按照《公司章程》规定弥补亏损、提取法 定公积金、任意公积金后，当年可供股东分配的利润为正值且累计可供股东分配的 利润为正值时，在满足现金分红条件情况下，公司将优先选择现金方式分配利润， 原则上每年度进行一次现金分红，公司董事会可以根据公司盈利情况及资金需求状 况提议公司进行中期现金分红。 在公司实现盈利，且现金流能够满足公司持续经营和长远发展的前提下，公司 优先选择现金分配方式。公司实施现金分红时须同时满足下列条件： （1）公司该年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的 税后利润）为正值； （2）审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告； （3）公司未来12 个月内无重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资 金项目除外）。 重大投资计划或重大现金支出指公司未来12 个月内拟对外投资、收购资产或 购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的50%。 公司可以根据累计可供分配利润、公积金及现金流状况，在保证最低现金分红 比例和公司股本规模合理的前提下，采用股票股利方式进行利润分配。 3、现金分红的比例 公司利润分配不得超过累计可分配利润的范围，公司最近三年以现金方式累计 分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%。 本规划期内公司净利润明显增长且将保持持续稳定增长时，公司可提高现金分 红比例或实施股票股利分配。每一会计年度的利润分配方案及现金分红比例由董事 会综合公司年度盈利状况、现金流量情况和资金需求等因素后提出预案。 公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平 2 烟台双塔食品股份有限公司 以及是否有重大资金支出安排等因素, 区分下列情形, 提出具体现金分红政策: a、公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金 分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%； b、公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金 分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%； c、公司发展阶段属成长期且有重大