中水集团远洋股份有限公司2011年度内部控制自我评价报告精选.pdf

中水集团远洋股份有限公司2011 年度内部控制自我评价报告 证券代码：000798 证券简称：中水渔业 中水集团远洋股份有限公司 2011 年度内部控制自我评价报告 中水集团远洋股份有限公司（以下简称“公司”）自成立以来， 依据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司内部控 制指引》等法律、法规的规定，不断完善公司法人治理结构，建立健 全规章制度，加强内部管理，形成了符合公司自身生产经营需要的内 部控制体系，基本实现了公司内部控制制度的有效执行，维护了广大 投资者和公司的利益。 一、综述： （一）公司内部控制组织架构 - 1 - 中水集团远洋股份有限公司2011 年度内部控制自我评价报告 （二）公司内部控制制度建立健全情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和 《公司章程》 的要求，建立起了符合公司实际的内部控制制度，并随着公司的发展 不断完善，对加强公司内部管理起到了积极有效的作用。公司主要的 内部控制制度包括以下几个部分： 1、公司治理： 公司以《公司章程》为最高行为准则，在此基础上制定有 《股东 大会议事规则》、《董事会议事规则》、《董事会战略委员会工作细则》、 《董事会薪酬与考核委员会工作细则》、《董事会提名委员会工作细 则》、《董事会审计与风险控制委员会工作细则》、《独立董事工作制 度》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》、 《公司办公会议事制度》等组织架构方面的管理制度，公司各级权力 机构、监督机构按章办事，以确保公司各项决策的科学性，并确保各 项决策的贯彻执行。 2、生产经营： 公司制定有《投资管理规定》、《生产经营统计管理办法》、《鱿鱼 销售暂行办法》、《物资采购管理规定》、《船舶建造招投标管理办法（试 行）》、《安全生产管理暂行规定》、《生产安全事故应急预案》等内部 控制制度。公司通过上述一系列内部控制制度，对公司总部及分、子 公司的生产经营从决策、执行、检查、反馈等环节进行了全过程的控 制，对公司总部及分、子公司的生产经营从产、供、销进行了全方位 的控制，从而保证了公司生产经营工作的正常、有效的运转。 3、财务管理： 公司制定有《财务管理制度（试行）》、《财务负责人委派制试行办 法》、《财务人员交流轮岗方案（暂行）》、《外汇管理暂行规定》、《资 产减值准备财务核消工作办法》、《账销案存资产管理办法》、《对外捐 赠管理办法》、《合并财务报表内部交易抵销操作细则》、《总部财务管 理办法》、《医疗费报销规定》、《差旅费管理办法》等内部控制制度， - 2 - 中水集团远洋股份有限公司2011 年度内部控制自我评价报告 在财务管理上通过公司内部银行（资金统一调度）、财务负责人统一 委派，第一负责人有条件的授权委托管理，控制了公司的资金风险， 提高了资金的使用效率。 4、审计监察： 公司制定有《内部审计制度》、《效能监察实施办法》等内部控制 制度，明确了内部审计部和其他内部机构在内部监督中的职责权限， 规范了内部监督的程序、方法、要求等。公司通过内部审计定期与不 定期地对公司及分、子公司财务、内部控制、重大项目及其他业务进 行审计和检查，掌握了各分、子公司真实的财务状况，并对在监督检 查过程中发现的问题，及时提出管控建议，督促相关部门及时整改， 确保内控制度的有效实施，控制整体经营风险，保障公司的稳定发展。 5、信息披露： 公司制定有《信息披露管理办法》、《重大信息内部报告制度》、《内 幕信息知情人登记备案制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制 度》等内部控制制度。公司严格执行上述制度，确保了公司内部信息 收集、处理和传递的及时性、反舞弊机制的健全性、财务报告的真实 性、计算机系统的安全性。 6、综合管理： 公司制定有党建工作，人事管理，外事外经管理，法律风险管理 及公司公文，印章、档案管理等各项管理制度。公司通过上述一系列 内部控制制度，对公司总部及分、子公司的重大决策、人事行政事务、 法律事务等从决策、执行