新世纪：关于2010年度内部控制自我评价报告 2011-03-18.pdf

杭州新世纪信息技术股份有限公司 关于2010 年度内部控制自我评价报告 为了避免各种风险对企业造成的损害，保障公司持续、快速、稳定、有序的向前发展， 保证股东利益最大化，本公司依据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》、《深圳 证券交易所上市公司内部控制指引》等法规性文件的要求，及公司自身经营特点与所处环境， 不断完善公司法人治理结构，修订补充内部控制制度，规范公司与控股股东之间的关系，加 强关联交易、对外担保、重大投资活动的管控，基本保障了上市公司内部控制管理的有效执 行，为公司的长远发展奠定了坚实的基础。现就本公司2010年度内部控制情况作出自我评价 如下： 一、公司基本情况 杭州新世纪信息技术股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由杭州新世纪信息技术 有限公司整体变更设立，于2007 年2 月12 日在杭州市工商行政管理局登记注册，取得注册 号为 330100000040546 的企业法人营业执照。公司现有注册资本 10,700 万元，股份总数 10,700 万股（每股面值1 元），均系流通股。公司股票已于2009 年8 月21 日在深圳证券交 易所挂牌交易。 本公司属软件行业。经营范围：电子计算机及外部设备的技术开发、技术服务及技术成 果转让；电子计算机网络工程、楼宇布线工程的设计、施工；电子计算机及其配件的销售。 主要产品或提供的劳务：软件开发及服务、系统集成及硬件销售。 二、公司建立内部会计控制制度的目标和遵循的原则 (一) 公司内部会计控制制度的目标 1．规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整。 2．堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为，保护公司资产的安 全、完整。 3．确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行。 (二) 公司内部会计控制制度建立遵循的基本原则 1．内部会计控制符合国家有关法律法规和《企业内部控制基本规范》等相关规定的要 求和公司的实际情况。 2．内部会计控制约束公司内部涉及会计工作的所有人员，任何个人都不得拥有超越内 部会计控制的权力。 3．内部会计控制涵盖公司内部涉及会计工作的各项经济业务及相关岗位，并针对业务 处理过程中的关键控制点，落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节。 1 4．内部会计控制保证公司内部涉及会计工作的机构、岗位的合理设置及其职责权限的 合理划分，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互 监督。 5．内部会计控制遵循成本效益原则，以合理的控制成本达到最佳的控制效果。 6．内部会计控制随着外部环境的变化、公司业务职能的调整和管理要求的提高，不断 修订和完善。 三、公司内部会计控制制度的有关情况 公司2010 年12 月31 日与财务报表相关的内部控制制度设置和执行情况如下： (一) 公司的内部控制要素 1. 控制环境 (1) 对诚信和道德价值观念的沟通与落实 诚信和道德价值观念是控制环境的重要组成部分，影响到公司重要业务流程的设计和运 行。公司一贯重视这方面氛围的营造和保持，通过严厉的处罚制度和高层管理人员的身体力 行将这些多渠道、全方位地得到有效地落实。 (2) 对胜任能力的重视 公司管理层高度重视特定工作岗位所需的用途能力水平的设定，以及对达到该水平所必 需的知识和能力的要求。全公司目前共有367 名员工，其中具有高级职称的3 人，具有中级 职称的 24 人，具有初级职称的 74 人；其中硕士研究生 31 人，本科生 204 人，大专生 94 人。公司还根据实际工作的需要，针对不同岗位展开多种形式的后期培训教育，使员工都能 胜任目前所处的工作岗位。 (3) 治理层的参与程序 治理层的职责在公司的章程和政策中已经予以明确规定。治理层通过其自身的活动并在 审计委员会的支持下，监督公司会计政策以及内部、外部的审计工作和结果。治理层的职责 还包括了监督用于复核内部控制有效性的政策和程序设计是否合理，执行是否有效。 (4) 管理层的理念和经营风格 公司由管理层负责企业的运作以及经营策略和程序的制定、执行与监督。董事会、审 计委员会或类似机构对其实施有效地监督。管理层对内部控制包括信息技术控制、信息管理 人员以及财会人员都给予了高度重视，对收