方圆支承：2010年度内部控制自我评价报告 2011-03-22.pdf

马鞍山方圆回转支承股份有限公司 2010年度内部控制自我评价报告 马鞍山方圆回转支承股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会及全体董事保证本报 告中的全部内容不存在任何的虚假信息、误导性陈述或重大遗漏，并且对于内容的准确性、真实性 承担个别及连带责任。 建立健全并维持有效运行的内部控制是公司董事会、管理层及全体员工的重要责任。本公司的 内部控制体系的建立与维持的目标是：合理保障企业经营管理符合法律、法规要求，保障公司资产 安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。 一、综述 公司上市以来,在持续的内控建设与完善的过程中,董事会及全体经营层深知:有效的内部控制体 系能够在制度及控制设计层面合理保证公司对已知的各类风险的应对方式实现优化和体系化，有效 的内控体系的实施也能够对内部控制目标的实现提供合理的保障。 为了完善公司内部控制体系，自2009 年始，公司聘请德勤华永会计师事务所有限公司依据财政 部等五部委颁布的《企业内部控制基本规范》及其配套指引、《企业内部控制评价指引》及相关规定 的要求，结合公司发展现状、管理需求，编制了《马鞍山方圆回转支承股份有限公司内部控制手册》 （以下简称“《内控手册》”），并于2010 年正式发布执行。 《内控手册》涵盖公司经营管理的各个层级及各业务流程，从企业经营的合法合规、资产安全、 财务记录的真实完整、经营的效益和效率、可持续发展战略等目标出发，详细规范了控制目标和关 键控制活动，是一套适用于本公司且涵盖自我评价与监测机制的内部控制体系。 但是无论设计如何完善，内部控制必须随着公司自身经营情况、业务的调整、内部和外部环境 的变化而不断更新适应。因而为确保公司内部控制的长效性，《内控手册》明确了即时修订和年度集 中汇总更新发布的更新和完善机制。 公司一直致力于建设良好的内部控制环境和完善的内部控制体系，在就公司内部控制进行的自 我评估工作中，公司充分考虑了企业现状，深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》，以及财政部 的《企业内部控制基本规范》中所提及的内部控制五项要素——内部环境、风险评估、控制活动、 信息与沟通、内部监控；并且结合《企业内部控制基本规范》配套的应用指引的内容，对公司的内 部控制进行了公正、合理、准确的评估。 1 二、内部环境 1、公司内部控制的组织架构 为了确保公司股东大会、董事会、监事会、管理层的规范有效运作，维护广大投资者的利益， 公司长期致力于完善和规范内部控制的组织架构。目前公司已建立起比较完善的组织架构，能够保 障内部控制的高效与有效性。 股东大会是公司的最高权力机构, 通过董事会对公司进行管理和监督。 董事会是公司的决策机构，向股东大会负责，按《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》 和政府各有关监管机构颁发的相关规定赋予的职责和程序，对公司经营活动中的重大决策进行审议 并做出决定，或提交股东大会，同时根据有关信息披露要求，及时对管理层提交的资产损失估计和 核销等建议做出决议。董事会下设董事会办公室负责处理包含投资者关系维护、对外信息披露等在 内的董事会日常事务。并且董事会按照职能分别设立了四个下辖专业委员会：审计与监督委员会、 提名委员会、薪酬与考核委员会、战略与投资决策委员会。各个委员会按照各自职能开展工作，向 董事会汇报和负责。 监事会是公司的监督机构，负责对公司董事、经理的行为及公司的财务进行监督。在董事会不 履行《公司法》规定的召集和主持股东大会职责时召集和主持股东大会。 总经理对董事会负责，在董事会的授权下主持公司的生产经营管理工作，并且委派各分管副总 经理及总经理助理加以具体负责和管理。 2 、发展战略 公司董事会下设战略与投资决策委员会，负责公司拟定的有关长远规划、重大投资项目方案或 战略性建议等评估审议；通过不定期召开会议，组织开展公司战略问题的研究，就发展战略、产品 战略、技术与创新战略、投资战略等问题为董事会决策提供参考意见。公司通过由员工代表组成的 民主管理委员会开展民主管理工作，将企业的发展目标和战略规划传达到全体员工。 3、企业文化 公司以“关心方圆、关爱员工”作为公司文化建设的主题，鼓励公司和员工共同发展，以“方正做 人，圆满做事”作为员工行为的准则，并且通过 《方圆报》、《员工手册》