罗平锌电：董事会关于2010年内控制度自我评价报告 2011-03-18.pdf

证券代码：002114证券简称：罗平锌电公告编号：2011-05   云南罗平锌电股份有限公司 董事会关于2010年内控制度自我评价报告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏负连带责任。 遵照《深圳证券交易所关于做好上市公司2010年年度报告工作的通知》［深 圳上（2010）434号］的要求，公司董事会及下设审计委员会依据《企业内部控 制基本规范》和深圳证券交易所《中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法 规的规定，结合企业内部控制制度，对2010年度公司内控制度的执行、内部监督 以及内部审计的执行情况进行来了认真评估，现作出如下自评： 一、概 况 为加强公司内部控制，促进公司规范运作和健康发展，保证公司生产经营管 理活动的正常进行，防范和控制公司面临的各种风险，公司结合自身实际以及发 展要求，严格执行《公司法》、《证券法》、《会计法》、《上市公司内部控制 指引》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律法规的要求，经过多年的 积淀，具备了较强的风险防范意识，为内部控制制度的制定与运行提供了一个良 好的内部坏境。公司有完善的法人治理结构，确保了股东大会、董事会、监事会 和经营层及职能部门依法依规履行各自职责，正确行使权力。公司初步形成了一 套较为完整、科学的企业内部控制制度体系，并根据公司业务发展状况、经营环 境变化不断补充和完善。内控制度涵盖了资金管理、生产、销售、采购、质量管 理、固定资产管理、投资、人力资源管理、关联交易、财务报告、信息披露等方 面，贯彻于公司所有的运营环节，并且按照公司发展规划和管理层的要求，查找 公司运营环节的风险点，及时制定控制措施和内控制度，做到持续改进。经实际 运行证明，本公司内部控制具备了完整性、合理性和有效性，符合我国有关法规 1 和证券监管部门的要求，符合当前公司生产经营实际情况的需要。 二、内控环境 １、公司内控目标 （1）在公司各内部机构、控股子公司及参股公司、所有业务环节建立全面 的内控安排，重点控制业务处理过程中的关键点，以帮助管理层实现其经营方针 和目标，并提高公司经营效率和效果。 （2）保护公司各项资产的安全和完整，防止资产流失。 （3）规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整，提高会计信息质量， 为公司经营决策提供指导依据。 （4）建立合理的信息传达及报告制度，保证公司信息披露的及时性、真实 性和完整性。 2、公司内部控制的组织架构 公司根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《深圳证券交易所股票 上市规则》和中国证监会有关法律法规等的要求，不断完善公司治理结构，规范 公司内部控制的组织架构，保证公司股东大会、董事会、监事会和管理层等机构 的规范运作。 股东大会享有法律法规和公司章程规定的合法权利，依法行使公司经营方 针、筹资、投资、利润分配等重大事项的表决权。 董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权。 监事会对股东大会负责，监督公司董事、总经理和其他高级管理人员依法履 行职责。 经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持公司的生产经营管理 工作。 公司各职能部门及各控股子公司负责日常生产经营工作。 3、公司监督机构的设置 公司在董事会下设立审计委员会。审计委员会负责审查公司内部控制，监督 内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况，协调内部控制审计及其他相关事 宜等。 在审计委员会下设立内部审计部。内部审计部负责监督公司的内部审计制度 2 及其实施，对公司及下属子公司所有经营管理、财务状况、内控执行等情况进行 内部审计，对其经济效益的真实性、合理性、合法性做出合理评价。内部审计部 对监督检查中发现的内部控制重大缺陷，有权直接向董事会及其审计委员会、监 事会报告。 公司审计部的建立，进一步完善了公司的内部控制和治理结构，促进和保证 了内部控制制度的有效运行。