东方日升：2010年度关于内部控制的自我评价报告 2011-02-23.pdf

东方日升新能源股份有限公司 2010 年度关于内部控制的自我评价报告 一、公司基本情况 （一）公司概况 东方日升新能源股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”）系在原宁海日升电器有 限公司基础上于2009 年5 月26 日整体变更设立，由林海峰、仇华娟、宁海和兴投资咨询有 限公司、深圳市创新投资集团有限公司、深圳市麦瑞投资管理有限公司、上海科升投资有限 公司、汇金立方资本管理有限公司、四川中物创业投资有限公司、陈漫、杨增荣共同发起。 经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1108 号文批准，公司首次向社会公众发行人民币 普通股4500 万股，于2010 年9 月2 日在深圳证券交易所上市。首次公开发行后公司的总股 本由13,000 万股增加为17,500 万股，并于2010 年11 月22 日完成了工商变更登记手续，取 得了由宁波市工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》，登记信息如下： 名称：东方日升新能源股份有限公司 注册号：330226000001791 住所：宁海县西店镇邵家村 法定代表人姓名：林海峰 注册资本：人民币壹亿柒仟伍佰万元 实收资本：人民币壹亿柒仟伍佰万元 公司类型：股份有限公司（上市） 经营范围：许可经营项目：无 一般经营项目：电器、灯具、橡塑制品、电子产品、光电子器件、硅太阳能电 池组件和部件制造、加工，太阳能发电，自营和代理货物与技术的进出口，但 国家限定经营或禁止进出口的货物与技术除外。（上述经营范围不含国家法律法 规规定禁止、限制和许可经营的项目。） （二）公司组织机构及其职能分工 本公司的基本组织架构是：股东大会是公司的权利机构，董事会是公司决策机构和股 东大会的执行机构，下设战略管理委员会、薪酬绩效委员会和审计管理委员会，监事会是公 司的监督机构，总经理负责公司的日常管理工作。另公司根据实际情况，设立了相应的职能 部门，主要职能部门包括：董事会办公室、总经理办公室、行政部、财务部、生产部、市场 部、采购部、物流部、工程技术中心等部门，各职能部门分工明确，各负其责，相互协作、 相互制衡、相互监督。公司在香港全资设立了东方日升新能源（香港）有限公司，并就其经 营、资金、人员、财务等重大方面制定了严谨的规章制度实施了必要的监管。 二、公司建立内部控制制度的目标和遵循的原则 （一）公司内部控制制度的目标 1、建立和完善公司内部治理和组织机构，形成科学决策机制、执行机制和监督机制， 保证公司经营管理合法合规。 2 、建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项经营活动正常有序运 行。 3、建立良好的公司内部控制环境，防范、纠正错误及舞弊行为，实现风险可控以保证 公司资产安全、财务报告及相关信息真实、完整，提高公司经营效率，存进公司目标的实现。 4 、规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整，提高会计信息质量。 5、确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行。 （二）公司内部控制的建立尊循了以下基本原则 1、全面性原则。内部控制应贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及子公司的各种 业务和事项。 2 、重要性原则。内部控制应在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。 3、制衡性原则。内部控制应在治理结构、机构设置和权责分配、业务流程等方敏形成 相互制约、相互监督、同时兼顾运行效率。 4 、适应性原则。内部控制应与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适 应，并随着情况的变化及时加以调整和完善。 5、成本效益原则。内部应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。 三、公司内部控制的有关情况 （一）公司内部控制结构 1、公司治理结构 公司根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》和相关法律法规的规定，建立了股东大会、 董事会、监事会相互制衡的法人治理结构，并设立独立董事、董事会秘书制度。董事会下设 战略管理委员会、审计管理委员会和薪酬与绩效考核委员会三个专业委员会，其人员构成均 符合 《公司章程》的相关规定，并制定了相应的专门委员会工作细则。股东大会是公司的权 力机构，董事会是公司经营决策机构，总经理负责公司的日常经营管理工作，监事会是公司 的内部监督机构。通过《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议 事规则》、《独立董事工作制度》、《内部审计制度》、《董事会秘书工作细则》、《信息披露管理 制度》、