沃尔核材：内部控制自我评价报告 2011-02-15.pdf

深圳市沃尔核材股份有限公司 内部控制自我评价报告 为提高企业经营管理水平、有效防范和控制经营风险，实现公司整体战略目标，根据《企业内 部控制基本规范》、《中小企业板上市公司内部审计工作指引》及中国证券监督管理委员会的相关规 定要求，公司董事会审计委员会、内部审计部门对公司目前的内部控制及运行情况进行了全面检查， 现对公司2010 年年度内部控制情况报告如下。 一、 内部控制综述 （一）公司内部控制的组织结构 根据《中华人民共和国公司法》、《公司章程》和其他相关法律法规的规定， 结合公司的业务发 展、经营和管理模式，公司建立了规范的公司治理结构和议事规则，明确了股东大会、董事会、监 事会和管理层在决策、监督和执行等方面的职责权限。董事会负责内部控制的建立健全和有效实施， 其下设立的审计委员会负责审查、监督公司内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况。内审部 在董事会和审计委员会的领导下，独立开展经营和管理审计、反舞弊调查等。监事会对董事会建立 与实施内部控制进行监督。管理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。 公司建立了以总经理为领导的九大中心平台，形成分工协作、责任到人，相互制约、相互监督 的内部控制组织结构，明确了不同管理部门的职责和权限。产品事业部体系管理层负责营运的内部 控制管理、检查和监督。职能体系管理层负责营运的内部控制建立、实施、指导、检查和监督。内 审部对内部控制有效性进行核实、评价。 （二）内部环境 公司依据国家有关法律法规并结合公司实际情况建立和健全内部控制制度，根据公司经营发展 的需要进行调整和更新，以文件的形式在公司内部发布并贯彻执行。 1、 组织结构 公司按照国家有关法律法规，结合本公司实际，通过制定《公司章程》、《董事会议事规则》、《总 经理工作细则》、《董事会审计委员会议事规则》、《董事会战略与投资决策委员会议事规则》等文件， 明确董事会、监事会和经理层的职责权限、任职条件、议事规则和工作程序，形成决策、执行和监 督相互分离，保证了公司治理结构、内部机构设置和运行机制的有效和规范。 1 公司内部组织结构： 2 、 人力资源 公司秉承“以人为本”的理念，实行分配激励和绩效考核相结合的人力资源制度，制订了《沃 尔公司管理人员月薪制度》、《员工手册》、《竞聘上岗管理办法》、《绩效管理办法》等，通过建立与 公司战略、经营目标相一致的组织和个人绩效目标计划，完善了与业绩考核挂钩的薪酬制度、竞聘 上岗的选拔任用管理体制和能上能下的用人竞争机制，充分调动了全体员工的积极性，为公司的健 康发展提供了良好保证。公司重视自有人才的培养，聘请了专业咨询公司，开展了多层次、多形式 的培训，培训项目涵盖了职业规划、管理水平提升、专业技能交流等相关方面，促进全体员工的知 识、技能持续更新，不断提升员工的服务效能。公司结合生产经营实际需要，每年均制定年度人力 资源需求计划，通过人力资源引进制度进行规范，实现因事设岗、以岗选人。 3、 企业文化 公司通过十多年发展的沉淀和积累，秉承“企业成功、员工幸福、保护环境、回报社会”的企 业宗旨，坚持“高质量、优服务、共发展”的经营理念和“企业永远在如履薄冰、诚惶诚恐中生存、 发展”的风险理念，用“以人为本、体贴客户、团结互助、不断创新、勤俭节约、追求第一、感恩 图报、光明正大、诚实守信、荣辱与共”的企业精神，在不断地自我创新与追求卓越中快速发展。 （三）风险评估 2 公司建立了有效的风险评估管理机制，保证与实现内部控制目标相关的风险控制在可承受限度 之内。由公司高层、各中心和事业部负责人及关键岗位人员组成风险分析团队，结合不同发展阶段 和业务拓展情况，制定公司发展规划并根据风险变化相关的信息，进行风险识别和风险分析，及时 调整风险应对策略。公司通过对业务流程实施收益风险承包制，推动经营管理工作向责任、风险、 收益共担原则发展，提高了各级管理层对风险控制的主动性，有效的降低了公司的运营风险。 公司每月召开经营分析会议，由各中心、事业部和驻深子公司管理层汇报部门营运情况，对经 营业务调整、经营环境变化、业务发展状况等信息进行沟通，将识别的内外部风险及时传递给各相 关责任部门，指导各部门确定风险应对策略。公司内审部