沈阳机床：2010年内部控制自我评价报告 2011-02-25.pdf

二〇一〇年内部控制自我评价报告 根据中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所等监管 部门对上市公司内部控制的相关要求，公司依据《公司法》、 《证券法》、《上市公司治理准则》、深圳证券交易所《上 市公司内部控制指引》等法律、法规和规章制度的规定，结 合自身实际特点和情况，积极建立健全了各项内部控制制度, 并对其执行情况进行及时检查和监督,极大的提高了公司管 理水平和风险防范能力，有效保证了公司规范运作和健康可 持续发展，现对公司2010年度内部控制情况评价如下： 一、内部控制综述 （一） 内部控制的组织架构 公司依据《内部会计控制规范》和《企业内部控制配套 指引》的规定，结合公司实际情况，制定并修订了一套较为 完整、科学的企业内部控制制度体系，并根据公司业务发展 状况、经营环境变化不断补充和完善。 公司进一步建立健全股东大会、董事会、监事会各项规 章制度，确保其行使决策权、执行权和监督权。公司董事会 下设战略、提名、审计、薪酬与考核、预算五个专门委员会， 专门委员会依据相应的工作细则，分别承担公司重大工作事 项讨论、决策及评估的职能，提高公司董事会运作效率，保 证了2010年公司战略目标的推进和经营业务活动的稳健运 1 行。 （二）内控制度的建设情况 公司已建立一套较为完整的 《规章制度汇编》，涵盖日 常治理、生产经营、营销管理、技术管理、财务管理、质量 管理、安全管理等方面122个管理标准。2010年度，公司遵 循科学、规范、透明的基本原则，根据监管要求，结合公司 实际情况，陆续制定修订了《重大信息内部报告制度》、《内 幕信息知情人管理制度》、《外部信息使用人管理制度》、 《关联交易管理制度》、《融资与对外担保管理办法》、《对外 投资管理制度》、《董事会秘书工作细则》、《投资者关系管理 制度》、《分公司、子公司管理制度》、《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作规 则》等各项规章制度，并得到有效执行。制度的制定有力促 进了公司规范运作，保证了公司生产经营活动有序进行。 （三）2010年开展的内部控制活动情况 公司以实施《企业内部控制基本规范》为契机，全面诊 断、梳理现有的业务流程，完善规章制度，为创建世界一流 跨国公司奠定流程和制度基础。 公司聘请国内内部控制专家实地指导教学，提高员工风 险评估和管理水平，增强员工岗位责任感，加深了对操作流 程和潜在风险的认识，使得公司内部控制向广度与深度延 伸。 2 二、公司内部控制重点活动 （一）公司控股子公司控制结构及控股比例 沈阳机床股份有限公司 90.42% 88% 80.63% 80% 70% 100% 50% 100% 80% 沈 沈 沈 沈 沈 沈 沈 阳 阳 阳 阳 阳 沈 阳 阳 中 机 机 机 普 布 阳 机 数 捷 床 床 床 瑞 卡 金 床 控 机 西 进 银 玛 特 利 成 机 床 丰 出 丰 激 委 数 套 床 有 铸 口 铸 光 博 控 设 有 限 造 有 造 切 机 机 备 限 公 有