证券公司定向资产管理业务实施细则(试行).pdf

证券公司定向资产管理业务实施细则（试行） 第一章 总 则 第一条 为了规范证券公司定向资产管理业务活动，根据《中华人民共和国证券法》、《证券 公司监督管理条例》、《证券公司客户资产管理业务试行办法》（证监会令第17 号，以下简称 《试行办法》），制定本细则。 第二条 证券公司接受单一客户委托，与客户签订合同，根据合同约定的方式、条件、要求 及限制，通过客户的账户管理客户委托资产的活动，适用本细则。 第三条 证券公司从事定向资产管理业务，应当具有证券资产管理业务资格，遵守法律、行 政法规和中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）的规定。 第四条 证券公司从事定向资产管理业务，应当遵循公平、公正原则；诚实守信，审慎尽责； 坚持公平交易，避免利益冲突，禁止利益输送，保护客户合法权益。 第五条 证券公司从事定向资产管理业务，应当建立健全风险管理与内部控制制度，规范业 务活动，防范和控制风险。 第六条 定向资产管理业务的投资风险由客户自行承担，证券公司不得以任何方式对客户资 产本金不受损失或者取得最低收益作出承诺。 第七条 中国证监会依据法律、行政法规、《试行办法》和本细则的规定，监督管理证券公司 定向资产管理业务活动。 第八条 证券交易所、证券登记结算机构、中国证券业协会依据法律、行政法规、《试行办法》、 本细则及相关规则，对证券公司定向资产管理业务活动进行自律管理和行业指导。 第二章 业务规则 第九条 定向资产管理业务客户应当是符合法律、行政法规和中国证监会规定的自然人、法 人或者依法成立的其他组织。 证券公司董事、监事、从业人员及其配偶不得作为本公司定向资产管理业务的客户。 第十条 证券公司从事定向资产管理业务，接受单一客户委托资产净值的最低限额，应当符 合中国证监会的规定。证券公司可以在规定的最低限额的基础上，提高本公司客户委托资产 净值的最低限额。 第十一条 证券公司从事定向资产管理业务，应当依据法律、行政法规和中国证监会的规定， 与客户、资产托管机构签订定向资产管理合同，约定客户、证券公司、资产托管机构的权利 义务。 1 定向资产管理合同应当包括中国证券业协会制定的合同必备条款。 第十二条 证券公司应当按照有关规则，了解客户身份、财产与收入状况、证券投资经验、 风险认知与承受能力和投资偏好等，并以书面和电子方式予以详细记载、妥善保存。 客户应当如实披露或者提供相关信息和资料，并在定向资产管理合同中承诺信息和资料的真 实性。 第十三条 证券公司应当指定专人向客户如实披露其业务资格，讲解有关业务规则和定向资 产管理合同的内容。 证券公司应当制作风险揭示书，充分揭示客户参与定向资产管理业务的市场风险、管理 风险、流动性风险及其他风险，以及上述风险的含义、特征、可能引起的后果。风险揭示书 的内容应当具有针对性，表述应当清晰、明确、易懂，符合中国证券业协会制定的标准格式。 证券公司应当将风险揭示书交客户签字确认。客户签署风险揭示书，即表明已经理解并愿意 自行承担参与定向资产管理业务的风险。 第十四条 客户委托资产应当是客户合法持有的现金、股票、债券、证券投资基金份额、集 合资产管理计划份额、央行票据、短期融资券、资产支持证券、金融衍生品或者中国证监会 允许的其他金融资产。 第十五条 客户应当以真实身份参与定向资产管理业务，委托资产的来源、用途应当符合法 律法规的规定，客户应当在定向资产管理合同中对此作出明确承诺。客户未作承诺，或者证 券公司明知客户身份不真实、委托资产来源或者用途不合法，证券公司不得为其办理定向资 产管理业务。 自然人不得用筹集的他人资金参与定向资产管理业务。法人或者依法成立的其他组织用筹集 的资金参与定向资产管理业务的，应当向证券公司提供合法筹集资金证明文件；未提供证明 文件的，证券公司不得为其办理定向资产管理业务。 证券公司发现客户委托资产涉嫌洗钱的，应当按照《中华人民共和国反洗钱法》和相关规定 履行报告义务。 第十六条 客户委托资产应当交由依法可以从事客户交易结算资金存管业务的商业银行或 者中国证监会认可的其他资产托管机构托管。 资产托管机构应当按照中国证监会的规定和定向资产管理合同的约定，履行安全保管客户委 托资产、办理资金收付事项、监督证券公司投资行为等职责。 第十七条 资产托管机构发现证券公司违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反定向 资产管理合同的