第二章 商业银行资本管理 .pdf

第二章商业银行资本管理

一、单项选择题

二、多项选择题

三、填空题

四、名词解释

操作风险：指由于不正确的或错误的内部操作过程、人员、系统

或外部事件导致直接或间接损失的风险。

分母对策：减少资产膨胀，优化资产结构，尽量降低风险权重高

的资产在总资产中的比重，从而使资产所要求的资本量较小，以满足

金融监管的要求。

次级债务：指对于债务人资产的要求权次于其他债权人的债务。

五、计算题

六、简答题

七、论述题

八、案例分析题

1、假设某银行在2010年年末需要制定2011-2015年的资本计划。

根据银行的总体财务预测，该银行在2011-2015年的资产收益率分别

为0.45%，0.60%，0.65%，0.68%和0.70%。已知2010年该银行的资

产收益率为0.45%，过去几年资产一直以10%的速度增长，并且每年

坚持发放25万美元的红利。当年的总资本与总资产的比值仅为

6.25%，远低于监管部门要求的8%，鉴于该银行资本不足的情况，

监管部门限期银行5年将资本比率提高到8%。为此银行制定了5年

内的资本计划。根据银行

的资产规模、股利分配政策以及融资渠道的不同，银行可以制定出以

下四种资本计划：

内容201020112012201320142015

计划一：资产按原速度增长，发放红利

资产80.0088.0096.00160.48117.13128.84

资产收益率/%0.450.450.600.650.680.70

红利分配/百万美元0.250.250.250.250.250.25

未分配利润/百万美元0.110.150.330.440.550.65

资本5.005.155.485.926.477.12

总资本/总资产/%6.255.855.665.565.525.52

计划二：缩小银行规模，发放红利

资产80.0079.0078.0077.0076.0075.00

资产收益率/%0.450.450.600.650.680.70

红利分配/百万美元0.250.250.250.250.250.25

未分配利润/百万美元0.110.110.220.250.270.28

资本5.005.115.325.575.846.12

总资本/总资产/%6.256.466.837.247.698.15

计划三：减缓资产增长速度，不分配红利

资产80.0082.0084.0086.0088.0090.00

资产收益率/%0.450.450.600.650.680.70

红利分配/百万美元0.000.000.000.000.000.00

未分配利润/百万美元0.360.370.500.560.600.63

资本