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2 现金流量与资金时间价值 1 2.1 现金流量 2 2.2 资金的时间价值 3 2.3 等值计算与应用 建筑工程经济》 2.1 现金流量 v2.1现金流量 1. 么是现金流量（Cash Flow）。 2.现金流量的表达方式 建筑工程经济》 2.1 现金流量 v例子1：甲同学开学的时候（9月份），妈妈为他 的银行帐户里存了5个月生活费共2500元，规定 每月月初取500元，为甲同学写出他的银行卡的 现金流水详单，试着画出他的现金流量图。 建筑工程经济》 2.1 现金流量 v2.1现金流量 1.什么是现金流量 （Cash Flow ）。 就是指一项特定的经济系统在一定时期内（年、半年、季、 月等）现金流入或现金流出或流入与流出数量的代数和。 流入系统的称现金流入 （CI ）；流出系统的称现金流出 （CO ）。同一时点上现金流入与流出之差称净现金流量 Net Cash Flow= （CI－CO ）。 建筑工程经济》 现金流量构成 现金流出 （CO ） Cash Output 现金流入 （CI ） 现金流 现金流 Cash Input 量构成 量构成 净现金流量 （NCF） Net Cash Flow 建筑工程经济》 2.1 现金流量 v2.1现金流量 2.现金流量的表达方式 建筑工程经济》 现金流量的表示方法 现金流量的 表示方法 现金流量图 现金流量表 现金流量表 0 1 2 3 4 5 建筑工程经济》 金流量图： （Cash Flow Diagram ）是一种反映经济系 统资金运动状态的图示。 例： 收 ＋receipts 0 1 2 3 4 n-1 n 年 －支 P disbursement 建筑工程经济》 全 投资现金流量表