江苏通用科技股份有限公司有关2018年非公开发行股票摊薄.PDF

股票代码：601500 股票简称：通用股份 编号：2018-063 江苏通用科技股份有限公司关于 2018 年非公开发行股票摊薄即期回报 及填补回报措施的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 江苏通用科技股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）第四届董事 会第十一次会议审议通过了公司非公开发行股票的相关议案。根据《国务院关于 进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17 号）、《国务院办公 厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发 [2013]110 号）以及中国证券监督管理委员会 （以下简称 “中国证监会”） 《关 于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（中国证监 会公告[2015]31 号）等相关规定，为保障中小投资者知情权，维护中小投资者利 益，公司就本次非公开发行股票事项对即期回报的摊薄影响进行了认真分析，并 就本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响及公司拟采取的措施说明 如下： 一、本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响 本次非公开发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响的假设前提如下： 1、假设宏观经济环境、产业政策和市场情况未发生重大不利变化； 2 、不考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务 费用、投资收益）等的影响； 3、假设本次非公开发行于2018 年9 月30 日之前实施完毕，该完成时间仅 用于计算本次非公开发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，最终以 经中国证监会核准后发行完成时间为准； 1 4 、假设本次非公开发行股份数量不超过本次非公开发行前公司总股本的 20%，即不超过（含）145,383,817 股，且募集资金总额不超过（含）123,142.00 万元。假设本次发行数量为145,383,817 股，发行完成后公司总股本为872,302,902 股，募集资金总额为123,142.00 万元，未考虑发行费用影响，最终以经中国证监 会核准发行的股份数量和募集资金规模为准； 5、根据2017 年年报财务数据，公司2017 年归属于母公司股东的净利润为 14,749.93 万元，扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为13,892.69 万 元。假设2018 年度归属于母公司股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于母 公司股东的净利润分别较2017 年度持平、增长10%、下降10%三种情况； 6、在预测公司本次非公开发行后期末总股本和计算基本每股收益时，仅考 虑本次非公开发行对总股本的影响，不考虑其他因素的影响； 7、在预测公司本次非公开发行后净资产时，未考虑除募集资金、净利润之 外的其他因素对净资产的影响； 8、假设2018 年公司不存在回购社会公众股、公积金转增股本、股利分配事 项； 9、公司2016 年度享受 15%的高新技术企业优惠税率，假设公司2017 年、 2018 年继续享受15%的优惠税率。 基于上述假设前提，在不同净利润增长率的假设条件下，本次非公开发行摊 薄即期回报对公司主要财务指标的影响对比如下： 2017 年度/2017 年 2018 年度/2018 年12 月31 日 项目 12 月31 日 本次发行前 本次发行后 期末总股本数（股） 726,919,085 726,919,085 872,302,902 本次发行募集资金总额（元） 1,231,420,000 假设情形一：2018 年扣非前及扣非后归属于母公司所有者净利润与上年持平 归属于母公司股东的净利润 147,499,330.97