会计电算化（第五版）课件 11第六章固定资产管理(一).pdf

场建通 场捷教盲云驱 校企联谊技能互促学腈交流共清蓄想 会计电算化 主 讲： 第六章固定资产管理 第一节 固定资产管理系统的初始化 前导工作： 设置操作员、权限和启动子系统 【案例6-1】设置固定资产系统的操作 员，编号：05;姓名：周资产；口令：5; 部门：资产部。分配周资产具有“固定 资产”管理的所有权限(系统管理员 admin做);并且启用“固定资产”系统 (账套主管01赵经理做，口令：1;启用 日期2022年1月1日)。 请观摩操作演示 固定资产系统初始化 ■一、建立固定资产账套 ■二、基础设置 三、录入原始卡片 一、建立固定资产账套 案例6-2】请完成001账套固定资产子账套的建账工作： 账套启用月份：2022年1月； 本账套计提折旧；主要折旧方法：平均年限法(一); 折旧汇总分配周期：1个月； 资产级别编码方式：2112; 固定资产编码方式：自动编码； 类别编码+部门编号+序号；序号长度：3; 固定资产对账科目：1601固定资产； 累计折旧对账科目：1602累计折旧； 不勾选“在对账不平情况下允许固定资产月末结账”。 请观摩操作演示 注意! 固定资产账套的开始使用日期， 不能早于主账套的建账日期。 资产类别编码方式设定以后， 如果某一级设置了具体的资产类 别，那么这一级的编码长度就不 能再修改。没有使用过的各级编 码的长度可以修改。 二、基础设置 (一)部门对应折旧科目设置 (二)资产类别设置 (三)增减方式设置 (四)使用状况设置 (五)与账务系统接口设置 (一)部门对应折旧科目设置 ■【案例6-3】001账套中，生产部固 定资产的对应折旧科目是“5101制 造费用”;其他所有部门固定资产 的对应折旧科目是“660204管理费 用一折旧费。请进行部门对应折 旧科目设置。 请观摩操作演示 (二)资产类别设置 资产类别的设置应该在折旧方 法定义以后进行。 【案例6-4】 001账套的资产类别如下，请完成设置： 类别 类别 计提 折旧 卡片 编码名称 属性 方法 样式 01 生产设备 正常计提 平均年限法(一) 通用样式 通用样式 03房 屋 正常计提平均年限法(一) 04运输设备 正常计提 工作量法 通用样式 请观摩操作演示 注意! 资产类别编码不能重复。同一个资产类 别的下级资产类别，名称不能相同。 类别编码、名称、计提属性、卡片样式 四项不能为空；其它各项内容是准备在录 入固定资产卡片的时候作为缺省内容使用 的，可以为空。 休 息 (三)增减方式设置 【案例6-5】001账套固定资产增减方式的对应科目规 定如下，请完成设置： 增加 对 应减少 对 应 方式 科 目方式 科 目 出售 1606 固定资产清理 直