中级银行从业资格之中级风险管理综合检测提分附完整答案详解【典优】.docx
中级银行从业资格之中级风险管理综合检测提分
第一部分单选题(50题)
1、根据《商业银行资本管理办法（试行）》的规定，商业银行在资本规划中，应优先考虑补充（）。
A.储备资本
B.其他一级资本
C.核心一级资本
D.二级资本
【答案】：C
【解析】核心一级资本是银行资本中最核心的部分，具有最强的损失吸收能力，能够为银行提供最稳定的资金支持。《商业银行资本管理办法（试行）》明确规定，商业银行在资本规划中，应优先考虑补充核心一级资本。因为核心一级资本主要由实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润等构成，这些资金来源稳定且质量高，能有效增强银行抵御风险的能力，保障银行稳健运营。而储备资本是在最低资本要求基础上计提的，用于应对经济衰退等系统性风险；其他一级资本主要包括其他一级资本工具及其溢价、少数股东资本可计入部分等；二级资本是在银行破产清算条件下可以用于吸收损失的资本工具。相比之下，核心一级资本的地位和作用更为重要，所以应优先补充。因此答案选C。
2、根据2002年穆迪公司在违约损失率预测模型1OSSCA1的技术文件中所披露的信息，()等产品因素对违约损失率的影响贡献程度最高。
A.企业融资杠杆率
B.行业因素
C.宏观经济周期因素
D.清偿优先性
【答案】：D
【解析】本题主要考查对违约损失率影响因素的了解。2002年穆迪公司在违约损失率预测模型1OSSCA1的技术文件中披露了不同产品因素对违约损失率的影响贡献程度。A选项企业融资杠杆率，主要反映企业的负债情况和融资结构，虽会对企业的财务状况和违约风险产生一定影响，但并非对违约损失率影响贡献程度最高的因素。B选项行业因素，不同行业具有不同的特点和风险状况，会在一定程度上影响企业的违约概率和违约损失率，但也不是影响贡献程度最高的。C选项宏观经济周期因素，宏观经济的波动会对整个市场和企业的经营产生广泛影响，进而影响违约损失率，但同样不是影响程度最高的。D选项清偿优先性，它明确了在企业违约时不同债权的受偿顺序，在违约事件发生后，清偿优先性直接决定了债权人能够收回的金额比例，对违约损失率有着最为直接和关键的影响，所以清偿优先性等产品因素对违约损失率的影响贡献程度最高。综上，答案选D。
3、银行监管与外部审计各有侧重，通常情况下，银行监管侧重于（）。
A.银行机构风险和合规性的分析、评价
B.财务报表检查
C.会计资料规范性
D.关注财务数据完整性、准确性和可靠性
【答案】：A
【解析】本题考查银行监管的侧重内容。银行监管是指政府对银行的监督与管理，即政府或权力机构为保证银行遵守各项规章、避免不谨慎的经营行为而通过法律和行政措施对银行进行的监督与指导。A选项：银行监管侧重于银行机构风险和合规性的分析、评价。监管部门需要对银行的经营风险进行全面评估，判断银行是否遵守相关法律法规和监管要求，以维护金融体系的稳定和安全。所以该选项正确。B选项：财务报表检查主要是外部审计等工作的内容。外部审计师通过对银行财务报表的审计，验证其真实性和准确性，而不是银行监管的主要侧重点。所以该选项错误。C选项：会计资料规范性虽然也是银行运营中需要关注的方面，但并非银行监管的核心重点。银行监管更关注银行整体的风险状况和合规性。所以该选项错误。D选项：关注财务数据完整性、准确性和可靠性同样更多地是外部审计以及财务部门自身的职责。银行监管重点在于宏观层面的风险把控和合规性审查。所以该选项错误。综上，答案选A。
4、商业银行有效的战略风险管理应当确保其长期战略、短期目标、（）和可利用资源紧密联系在一起。
A.风险管理措施
B.员工利益
C.连续营业方案
D.资本实力
【答案】：A
【解析】商业银行有效的战略风险管理需将长期战略、短期目标、相关手段与可利用资源紧密相连。A选项风险管理措施是在战略管理过程中，为有效应对各种风险、保障战略目标实现而采取的一系列行动和方法，它能够将长期战略和短期目标在实际操作层面落实，与可利用资源相互配合，是保证战略风险管理有效性的关键要素。B选项员工利益主要涉及员工的薪酬、福利等方面，虽然员工是商业银行运营的重要因素，但它并非是直接连接战略、目标与资源的关键环节。C选项连续营业方案主要侧重于在面临突发情况时如何保证银行的持续运营，是风险管理中的一个特定方面，不能全面涵盖战略风险管理中连接各要素的作用。D选项资本实力是银行的财务基础，是可利用资源的一部分，而不是连接长期战略、短期目标与资源的纽带。所以本题正确答案是A。
5、下列属于客户评级的专家判断法的是（）。
A.5Cs系统
B.5Ps系统
C.CAMELs系统
D.以上都是
【答案】：D
【解析】本题主要考查客户评级的专家判断法包含的内容。A选项的5Cs系统是商业银行对企业信用分析使用的专家