记账凭证模板-做账实操.docx
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记账凭证
年月日
摘要
借方
贷方
金额
√
总账科目
明细科目
总账科目
明细科目
亿
千
百
十
万
千
百
十
元
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5
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附
件
张
合计
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做账实操-工程款记账凭证的模板.doc
会计实操文库
PAGE1/NUMPAGES9
做账实操-工程款记账凭证的模板
记账凭证
日期：[具体年月日]
凭证编号：[X]字第[X]号
摘要：[简要说明工程款的相关业务，如“支付[工程名称]工程款”或“收到[工程名称]工程款”等]
借：
[一级科目]：[工程施工][合同成本][具体明细，如材料费、人工费等（如果是支付工程款且需要细分成本项目）]
或[在建工程][具体工程名称]（如果是自建固定资产等工程）
或[预付账款][施工单位名称]（如果是预先支付工程款）
或[应收账款][建设单位名称]（如果是确认应收工程款）
或
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记账凭证电子档-做账实操.xlsx
记帐凭证
20xx/xx/xx
核算单位:[001]有限公司 第号
摘要 会计科目 借方金额 贷方金额
附单据数张 合计: 0 0
财务主管:记帐:复核:出纳:制单:经办人:
在酒店成本核算的场景下，记账凭证编制是将各项经济业务准确记录到会计账簿的关键步骤。以下为你详细介绍华悦酒店记账凭证的编制流程：
1.收集审核原始凭证：酒店各部门在业务发生时会产生各类原始凭证，如采购发票、费用报销单、工资发放表、销售小票等。这些凭证需及时传递至财务部门。财务人员首先要对原始凭证进行严格审核，检查其真实性、合法性、完整性和准确性。例如，对于客房用品采购发票，要核实发票上的供应商名称、商品明细、数量、单价
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做账实操-记账凭证的账务处理流程.doc
会计实操文库
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做账实操-记账凭证的账务处理流程
审核原始凭证
会计人员首先要对原始凭证进行审核，检查其真实性、合法性、合理性、完整性和正确性。例如，审核发票上的发票专用章是否正确、金额大小写是否一致、经济业务内容是否与实际相符等。对于不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对于记载不准确、不完整的原始凭证，要求经办人员更正、补充。
编制记账凭证
根据审核无误的原始凭证，分析经济业务的内容，确定应借、应贷的会计科目和金额，然后编制记账凭证。记账凭证分为收款凭证、付款凭证和转账凭证，也可以采用通用记账凭证。
收款凭证：用于记录现金和银行存款收款业
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托收凭证模板-做账实操.xlsx
托收凭证（受理回单）0
委托日期：202年3月15日
业务类型委托收款（□邮划、□电划）托收承付（□邮划、□电划）
全称全称
付领
款账号款账号
人市人市开户
地址省开户行地址省
县县行
人民币
金十亿千百十万千百十元角分
（大
额
写）
款项托收凭据附寄单
内容名称证张数
商品发运情况合同名称号码
备注：款项收受日期：
收款人开户银行签章
复核记账年月日年月日
银承托收流程
一、托收准备阶段
检查银承汇票：企业财务人员在收到银行承兑汇票后，需仔细检查汇票的票面要素。查看汇票的出票日期、到期日、出票人、收款人、付款行等信息是否清晰完整，票面金额大小写是否一致，汇票是否有涂改、破损等情况。同时，
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做账实操-人情记账模板.doc
会计实操文库
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做账实操-人情记账模板
一、表头设计
日期：记录人情往来发生的具体年月日，精确到日，方便后续按时间顺序查阅和统计，格式如“20XX年X月X日”。
事项描述：简要说明此次人情事件，例如“朋友婚礼随礼”“亲戚生日送礼”“同事乔迁祝贺”等，让记账者和查看者能快速了解事件内容。
对方姓名：明确人情往来涉及的对象，便于分类统计与不同对象的人情互动情况。
支出金额：记录送出礼金、礼品购买费用等现金或等价物支出的具体金额，以元为单位，保留两位小数，如“200.00”。
收入金额：记录收到他人礼金、礼品折算金额等收入款项，同样以元为单位，保
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转账收入凭证模板-做账实操.xlsx
对
（）
转收1张转付1转账收入传票方123
科目总字第（2025022222）号
12025年3月7日
（）及编号字第（28）号第（）页
金额
子目细目或户名摘要
千百十万千百十元角分
1
1号至2号2号2张附入2字2号传票
附合
件计
共56张2号2张存放于2
会计主管某某记账某某复核某某制票某某
报销单粘贴流程及转账支付流程
一、准备工作
领取报销单与粘贴单：报销人员前往财务部门领取统一格式的报销单和粘贴单。确保领取的单据无破损、内容清晰，数量满足报销需求。
整理票据：将所有待报销的票据按照费用类型进行分类，如交通票据（火车票、飞机票、出租车票等）、餐饮发票、住宿发票、办公用品发票等。同
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记账凭证(打印版)模板.docx
记账凭证(打印版)模板
记账凭证
凭证编号：[凭证编号]
日期：[日期]
会计科目：[会计科目]
摘要：[摘要]
借方金额：[借方金额]
贷方金额：[贷方金额]
附件：[附件]
制单人：[制单人]
审核人：[审核人]
记账人：[记账人]
借方科目：
[科目名称]：[金额]
[科目名称]：[金额]
贷方科目：
[科目名称]：[金额]
[科目名称]：[金额]
1.凭证编号：使用唯一的编号系统，确保每个凭证都有一个唯一的编号。
2.日期：填写凭证的日期，确保与交易日期一致。
3.会计科目：选择正确的会计科目，确保与交易类型一致。
4.摘要：简要描述交易内容，以便于后续查阅。
5.借方金额：填写借方金
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记账凭证模板.pdf
记账凭证
年月日制单编号：
记记
账账
摘要总账科目明细科目借方贷方
符符
号号
附
单
据
张
合计金额
会计主管：记账：稽核：出纳：制单：
记账凭证
年月日制单编号：
记记
账账
摘要总账科目明细科目借方贷方
符符
号号
附
单
据
张
合计金额
会计主管：记账：稽核：出纳：制单：
记账凭证
年月日
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领料单模板-做账实操.xlsx
字第号 领料单 NO 1720641
领料部门
生产通知单号别 年月日
制品名称：制造数量：领料用途：
编号 名称 规格 单位 请领数量 实发数量 单价 金额 备注
十 万 千 百 十 元 角 分
合计 佰拾万仟佰拾元角分合计￥
主管： 会计： 记账： 领料： 制单：
领料流程
一、领料需求提出阶段
填写领料申请单：生产部门、研发部门或其他有物料需求的部门，在需要领取物料时，由领料人填写领料申请单。领料申请单应详细填写以下信息：领料部门名称、领料日期、预计使用物料的项目名称或生产订单编号（以便追溯物料用途）、物料名称、规格型号、数量、单位等。同
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送货单模板-做账实操.xlsx
送（销）货单000056
收货单位（人）：
地址、电话：年月日
货号名称及规格单位数量单价金额备注
合计佰拾万仟佰拾1231231元角分￥：
送货单位主管：送货人：收货单人（人）：
送货流程
一、订单接收与确认阶段
接收订单：销售部门通过线上销售平台、线下合同签订等渠道接收客户订单。订单内容需明确客户名称、联系方式、收货地址、所需货物的详细信息，包括货物名称、规格型号、数量、包装要求等。同时，确认订单的交货时间、付款方式等关键条款。
订单审核：销售部门收到订单后，对订单信息进行初步审核。检查订单内容是否完整、准确，货物库存是否充足，能否在客户要求的交货时间内完成配送。若发现问题，如货物缺货、客
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发料单模板-做账实操.xlsx
发料单
发票号： 编号： 发080501
购货单位： 年月日 仓库： 第二仓库
编号 类别 材料名称 规格 单位 数量 实际成本 用途或者原因
单价 金额
处理器 I5-4460 个 1 850 850 销售
内存 KST-8GB 条 1 360 360 销售
合计 ¥1,210
主管 会计 质检 保管员 经手人
发料流程
一、领料需求提出阶段
填写领料申请单：生产部门、研发部门或其他有物资需求的部门，由具体领料人员填写领料申请单。申请单需清晰注明领料部门名称、领料日期，关联预计使用物资的项目名称或生产订单编号，方便追溯物资流向。详细填写物资名称、规格型号
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记账实操-银饰厂收发做账工作总结.doc
会计实操文库
PAGE1/NUMPAGES13
记账实操-银饰厂收发做账工作总结
在过去的工作期间，我负责银饰厂的收发做账工作，致力于精准记录原材料与成品的流动情况，为工厂的生产运营和财务核算提供可靠的数据支持。以下是对这段时间工作的全面总结。
一、工作完成情况
（一）日常收发账务处理
原材料入库账务处理：每天依据采购订单、供应商送货单以及质检报告，仔细核对入库银料、宝石等原材料的种类、纯度、重量、数量和单价等关键信息。确认无误后，迅速在库存管理系统中录入入库数据，生成入库单，并按照财务核算规范进行账务处理。借记“原材料-银料”“原材料-宝石”等科目，贷记“应付账款”或“银行存款”科目。例如，
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记账实操-超市文员做账流程.doc
会计实操文库
PAGE1/NUMPAGES14
记账实操-超市文员做账流程
一、日常业务账务处理
（一）商品采购账务处理
采购入库：超市采购商品时，依据供应商提供的送货单、发票等单据进行账务处理。若取得增值税普通发票，将价税合计金额计入库存商品成本。例如，采购一批洗发水，发票金额为5000元，账务处理如下：
借：库存商品-洗发水5000
贷：银行存款/应付账款5000
若采购过程中有运输费等杂费，一并计入商品成本。假设此次采购洗发水发生运输费200元，以现金支付，账务处理为：
借：库存商品-洗发水200
贷：库存现金200
商品退货：若商品存在质量问题或其他原因需退货给供应商，根据退货单进行账
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记账实操-内账会计做账流程.doc
会计实操文库
PAGE1/NUMPAGES12
记账实操-内账会计做账流程新手必看
作为一名内账会计新手，清晰掌握做账流程是做好工作的基础。以下为你详细介绍内账会计的做账流程。
一、原始凭证收集与整理
原始凭证是做账的起点，需要收集企业日常运营中各类经济活动的单据，如发票、收据、合同、出入库单等。这些凭证记录了企业的每一笔收支，是账务处理的依据。收集时要确保凭证的真实性、完整性和准确性，比如发票需检查抬头、金额、项目等信息是否正确；收据要有收款单位盖章或个人签字等。
二、编制记账凭证
根据收集到的原始凭证，按照不同的经济业务类型，分别填制收款凭证、付款凭证以及转账凭证。在填写记账凭证时，需明确
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记账实操-酒店财务做账工作总结.docx
会计实操文库
PAGE1/NUMPAGES13
记账实操-酒店财务做账工作总结
在过去的一段时间里，我作为酒店财务做账人员，秉持严谨、负责的态度，全身心投入到各项财务工作中，致力于为酒店的运营管理提供准确、及时的财务数据支持。以下是对这段时间工作的详细总结。
一、工作完成情况
（一）日常账务处理
收入核算：精准处理酒店各类收入账目，涵盖客房、餐饮、会议场地租赁、商品销售等多方面。每日依据前台系统记录、收银小票及相关销售报表，仔细核对收入数据，确保收入金额准确无误，并及时进行账务处理。例如，在处理客房收入时，根据不同房型、入住天数及会员优惠政策，准确计算房费收入，借记“银行存款”“应收账款”等科