发料单模板-做账实操.xlsx

发料单

发票号： 编号： 发080501

购货单位： 年月日 仓库： 第二仓库

编号 类别 材料名称 规格 单位 数量 实际成本 用途或者原因

单价 金额

处理器 I5-4460 个 1 850 850 销售

内存 KST-8GB 条 1 360 360 销售

合计 ¥1,210

主管 会计 质检 保管员 经手人

发料流程

一、领料需求提出阶段

填写领料申请单：生产部门、研发部门或其他有物资需求的部门，由具体领料人员填写领料申请单。申请单需清晰注明领料部门名称、领料日期，关联预计使用物资的项目名称或生产订单编号，方便追溯物资流向。详细填写物资名称、规格型号、数量、单位等信息，确保准确无误。同时，简要阐述领料用途，如用于某产品生产的特定工序、某研发项目的实验环节等。

预估物资需求：对于常规生产任务，生产部门依据生产计划、产品物料清单（BOM）以及过往生产经验，提前预估所需物资数量，合理填写领料申请单。若为临时性任务或研发项目，相关人员在确定物资需求后，尽快填写申请单。涉及特殊物料或定制化物料时，在申请单上特别注明物料的特殊要求、定制参数等关键信息。

二、审批流程

部门内部审核：领料申请单填写完成后，首先提交至领料部门负责人处。部门负责人从业务需求角度审核，确认领料需求与部门当前生产任务、项目进度匹配，所申请物资数量在合理范围，避免浪费或不合理领用。例如，判断生产部门申请的原材料数量是否符合当前生产订单的实际需求，研发部门领用的实验材料是否与实验计划相符。若审核通过，部门负责人签字确认；若存在问题，如物料数量过多或用途不明，要求领料人修改申请单后重新提交审核。

相关职能部门审核（如必要）：对于价值较高、稀缺性物料或对公司成本影响较大的物资领用，可能需其他职能部门审核。财务部门从成本控制角度，确保领料费用在部门预算范围内；技术部门对物料技术规格进行审核，尤其涉及新物料或对技术参数有严格要求的物料，保证其符合使用要求。各职能部门审核通过后，分别签字确认。

高层审批（视情况而定）：在公司规定的特定情形下，如领用的物料价值超过一定金额阈值、涉及重大项目的关键物料等，领料申请单需提交至公司高层领导审批。高层领导从公司整体资源配置和战略角度，对领料申请进行最终把关，审批通过后，申请进入发料环节。

三、发料执行阶段

仓库备料：仓库管理人员收到经审批通过的领料申请单后，依据申请单上的物资信息进行备料。遵循先进先出原则，从相应物料存储区域取出所需物资，并进行整理、包装，确保物资在搬运过程中不受损坏。对于有特殊存储条件要求的物料，如防潮、防晒、防腐蚀物料，在备料时严格保持其存储条件，直至物料被领走。

发料交接：领料人按规定时间前往仓库领料。仓库管理人员与领料人当面核对物资的名称、规格型号、数量等信息，确保物资与领料申请单一致。若发现物资存在质量问题或数量短缺，仓库管理人员及时记录并与相关部门沟通解决。核对无误后，双方在领料申请单上签字确认，完成物资交接手续。同时，仓库管理人员在库存管理系统中及时更新物资库存数量，减少相应物料库存记录。

物料搬运与存储：领料人负责将领取的物资搬运至使用部门的指定存储位置或生产现场。搬运过程中，采取适当防护措施，避免物资受到碰撞、挤压等损坏。到达目的地后，按照部门内部物料存储规定，将物资妥善存放，对于有保质期要求的物料，做好标识，以便在有效期内优先使用。

四、发料记录与反馈阶段

记录发料信息：仓库管理人员在完成发料后，详细记录发料相关信息，包括领料部门、领料人、发料日期、物资名称、规格型号、数量等。将这些信息准确录入库存管理系统，生成发料台账，便于后续查询、统计和成本核算。同时，将领料申请单进行整理归档，保存相关凭证，以备财务审计等工作需要。

使用部门反馈：使用部门在收到物资后，若发现物资与实际需求不符，如规格型号错误、质量存在潜在问题等，及时反馈给仓库和相关部门。仓库和相关部门共同协商解决方案，如进行换货、补货或调整生产计划等，确保生产和项目顺利进行。此外，使用部门在物资使用过程中，定期向仓库反馈物资的使用情况，如实际使用数量、剩余数量等，以便仓库及时掌握库存动态，合理安排补货计划。