双汇发展：关于公司2009年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 2010-04-24.pdf

关于河南双汇投资发展股份有限公司 2009 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明 XYZH/2009A5026-1 河南双汇投资发展股份有限公司全体股东： 我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了河南双汇投资发展股份有限公 司（以下简称双汇股份公司）2009年12月31日的资产负债表，2009年度的利润表、现 金流量表、股东权益变动表和财务报表附注(以下统称财务报表)，并于 2010 年 4 月 22 日签发了2009A5026号标准无保留意见的审计报告。 根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公 司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号文）的要 求，双汇股份公司编制了本专项说明所附的双汇股份公司2009年度控股股东及其他关联 方资金占用情况汇总表（以下简称“汇总表”）。 编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是双汇股份公司的责任。 我们对汇总表所载资料与我们审计双汇股份公司2009年度财务报表时所复核的会计资料 和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对 双汇股份公司实施于 2009 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序 外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。为了更好地理解双汇股份 公司2009年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与已审计的财务报表一 并阅读。 本专项说明仅作为双汇股份公司披露控股股东及其他关联方资金占用情况之用，不得 用作任何其他目的。 附件一：河南双汇投资发展股份有限公司2009年度控股股东及其他关联方资金占用情况 汇总表 信永中和会计师事务所 中国注册会计师：郑卫军 中国注册会计师：梁志刚 中国 北京 二○一〇年四月二十二日 2009 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 上市公司名称：河南双汇投资发展股份有限公司 单位：万元 2009 年 2009 年偿还累计发生金 2009 年 资金占 占用方与上市 上市公司 2009 年占用 期初占 额 期末占 用方类 资金占用方名称 公司的关联关 核算的会 累计发生金 占用形成原因 占用性质 用资金 用资金 别