关于浙江伟星实业发展股份有限公司2009年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项审计说明.pdf

关于浙江伟星实业发展股份有限公司 2009 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项审计说明 天健〔2010〕153号 中国证券监督管理委员会： 我们接受委托，对浙江伟星实业发展股份有限公司（以下简称伟星股份公司） 2009 年度控股股东及其他关联方资金占用情况进行专项审计。真实、完整地提 供所有相关资料是伟星股份公司的责任，我们的责任是对伟星股份公司控股股东 及其他关联方资金占用情况发表专项意见。我们的审计是根据《中国注册会计师 执业准则》进行的。在审计过程中，我们结合伟星股份公司的实际情况，实施了 包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监 发〔2003〕56 号)的要求，现将我们在审计过程中注意到的伟星股份公司 2009 年度控股股东及其他关联方资金占用情况以附表的形式作出说明。 附表：浙江伟星实业发展股份有限公司 2009 年度控股股东及其他关联方资 金占用情况汇总表 天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师：葛 徐 中国·杭州 中国注册会计师：江 娟 报告日期：2010年4月22日 第 1 页 共 2 页 附表： 浙江伟星实业发展股份有限公司 2009 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 占用方与上 上市公司核 2009年 2009年度 2009年度 2009年度 2009年 占用 资金占用方类 资金占用方名称 市公司的关 算的会计科 期初占用 占用累计 占用资金 偿还累计 期末占用 形成 占用性质 别 联关系 目 资金余额 发生金额 的利息 发生金额 资金余额 原因 控股股东、实际 浙江伟星塑材科技有限公司 同一母公司 应收账款 124.12 115.00 采购 经营性占用 控制人及其附 9.12 属企业 浙江伟星新型建材股份有限公司 同一母公司 应收账款 101.66 94.56 7.10 采购 经营性占用 小 计 225.78 209.56 16.22 关联自然人及 其控制的法人 小 计