TCL 集团募集资金存放和使用情况鉴证报告.ppt

* TCL 集团股份有限公司 募集资金存放与使用情况鉴证报告 大华核字[2013]000863 号 大 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership） TCL 集团股份有限公司 募集资金存放与使用情况鉴证报告 （截止 2012 年 12 月 31 日） 目 录 页 次 一、 二、 三、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 TCL 集团股份有限公司 2012 年度募集资金存放 与使用情况专项报告 事务所及注册会计师执业资质证明 1-2 3-9 募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 鉴 证 报 告 大华核字[2013]000863 号 TCL 集团股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的 TCL 集团股份有限公司（以下简称 TCL 集团） 《2012 年度募集资金存放与使用情况专项报告》（以下简称“募集 资金专项报告”）进行鉴证。 一、董事会的责任 TCL 集团董事会的责任是按照深圳证券交易所发布的《深圳证券 交易所主板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信 息披露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的 专项报告格式》等有关规定编制募集资金专项报告，并保证其内容真 实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对 TCL 集团募集资金专 项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则 第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行 了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对 TCL 集团 募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。 在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以 及我们认为必要的其他程序。选择的鉴证程序取决于我们的职业判 断，包括对由于舞弊或错误导致的募集资金专项报告重大错报风险的 鉴证报告 第1页 、 评估。在进行风险评估时，我们考虑与募集资金专项报告编制相关的 内部控制，以设计恰当的鉴证程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见供了合理的基础。 三、鉴证结论 我们认为，TCL 集团募集资金专项报告的编制符合深圳证券交易 所发布的《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》《深圳证券 交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度 存放与使用情况的专项报告格式》的规定，在所有重大方面公允反映 了 TCL 集团 2012 年度募集资金存放与使用情况。 四、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供 TCL 集团年度报告披露之目的使用，不得用作任何其 他目的。我们同意将本报告作为 TCL 集团年度报告的必备文件，随其 他文件一起报送并对外披 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 中国注册会计师： 中国注册会计师： 二〇一三年二月二十六日 鉴证报告 第2页 ） ， 、 、 ） TCL 集团股份有限公司 2012 年度募集资金存放与使用情况专项报告 一、 募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会于 2010 年 5 月 27 日以证监许可[2010]719 号文核准，并经 深圳证券交易所同意，本公司由主承销商国信证券股份有限公司采取向十名特定投资者非公 开发行股票的方式发行人民币普通股（A 股）1,301,178,273 股，每股面值 1 元，每股发行 价人民币 3.46 元。截止 2010 年 7 月 28 日，募集资金总额为人民币 4,502,076,824.58 元， 扣除发行费用人民币 98,407,060.50 元，实际募集资金净额为人民币 4,403,669,764.08 元。 截止 2010 年 7 月 28 日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经深圳市鹏城会计 师事务所有限公司以 “深鹏所验字[2010]284 号”验资报告验证确认。 截止 2010 年 12 月 31 日，公司募集资金已全部按预定用途投入到本公司子公司华星光 电技术有限公司（以下简称“华星光电”，累计投入人民币 4,403,669,764.08 元（含公司 于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币 1,500,000,000.00 元） 截 止 2010 年 12 月 31 日，本公司 2010 年募集资金余额为零。本公司募集资金专户已