TCL 集团：关于公司截止2009年12月31日前次募集资金使用情况的鉴证报告 2010-03-11.pdf

关于TCL 集团股份有限公司 截止2009年 12月 31日 前次募集资金使用情况的鉴证报告 目 录 页 次 一．鉴证报告 1-3 二．附件 1．TCL 集团股份有限公司 截止 2009 年 12 月 31 日 前次募集资金 使用情况报告 4-8 前次募集资金使用情况鉴证报告 立信大华核字[2010]512号 TCL 集团股份有限公司董事会： 我们接受委托，对后附的 TCL 集团股份有限公司（以下简称 TCL 集团）于2009 年 4月通过非公开发行股票募集的资金(以下简称“前 次募集资金”) 截止 2009年 12月 31 日的使用情况报告(以下简称“前 次募集资金使用情况报告”)进行鉴证。 一、管理层对前次募集资金使用情况报告的责任 TCL 集团管理层的责任是按照中国证监会《上市公司证券发行管 理办法》及《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字 [2007]500 号）编制截止 2009 年 12 月 31 日的前次募集资金使用情 况报告，并保证前次募集资金使用情况报告的内容真实、准确和完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证的基础上对 TCL 集团前次募集资金使 用情况报告发表鉴证结论。我们按照 《中国注册会计师其他鉴证业务 1 准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定 执行了鉴证工作。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对 TCL 集 团前次募集资金使用情况报告是否不存在重大错报获取合理保证。 在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以 及我们认为必要的其他程序。选择的鉴证程序取决于我们的职业判 断，包括对由于舞弊或错误导致的前次募集资金使用情况报告重大错 报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与前次募集资金使用情 况报告编制相关的内部控制，以设计恰当的鉴证程序，但目的并非对 内部控制的有效性发表意见。我们相信，我们获取鉴证证据是充分、 适当的，为发表结论提供了合理的基础。 三、鉴证结论 我们认为，TCL集团前次募集资金使用情况报告的编制符合中国 证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字 [2007]500 号），在所有重大方面如实反映了 TCL 集团截止 2009年 12 月 31 日前次募集资金的使用情况。 四、对报告使用者和使用目的的限定 需要说明的是，本鉴证报告仅供 TCL集团申请发行证券之用，不 得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为 TCL集团证券发行 申请文件的必备内容，随其他申报材料一起上报。 2