【2017年整理】费用核定.doc

表 **市商业银行营销费用挂钩系数模拟表 项目 支 行 挂 钩 基 数 支行挂钩比例或金额（元） 部 门 挂 钩 基 数 部门挂钩比例或金额（元） 存 量 营 销 费 用 按2004年贷款基数(自营) 0.025% 按2004年贷款基数(直营) 0.035% 按2004年贷款基数(直营) 0.025% 按2004年企业存款基数（直营） 0.020% 按2004年企业存款基数（自营） 0.035% 按2004年同业存款基数 —— 按2004年企业存款基数（直营） 0.035% 按2004年储蓄存款基数 —— 按2004年同业存款基数 0.040% 　 —— 按2004年储蓄存款基数 0.025% 按2004年储蓄存款基数(个人部专柜） 0.150% 增 量 营 销 费 用 企业存款日均新增（自营） 0.250% 企业存款日均新增（直营） 0.100% 企业存款日均新增（直营） 0.250% 系统企业存款日均新增（不含直营） 0.050% 同业存款日均新增 0.400% 同业存款日均新增 0.050% 储蓄存款日均新增(支行) 0.500% 公司类贷款时点新增(直营) 0.100% 公司类贷款时点新增(自营) 0.100% 个人存款日均新增(直营) 0.200% 公司类贷款时点新增(直营) 0.020% 个人消费贷款时点新增(直营) 0.200% 个人住房贷款时点新增(自营) 0.200% 中间业务净收入(部门可控部分) 5.000% 个人消费贷款时点新增(自营) 0.200% 核销呆账 0.400% 中间业务净收入 5.000% 不良贷款压缩额及利息现金回收额（含五级分类和一逾两呆） 0.400% 呆账核销 0.200% 系统中间业务净收入 0.500% 不良贷款压缩额及双呆贷款利息现金回收额 0.500% 国际业务结算量 0.070% 不良贷款本息现金回收（五级分类） 0.500% 结售汇业务量 0.100% 表 **市商业银行支行日常费用定额模拟表 费用类别 费 用 项 目 明 细 费 用 定 额 支行日常 包干费用 水电费 根据2001、2002年水电费支出平均水平确定 房租 按2003年房租合同核定 电子通讯设备运转费用 按每个网点500元、营业部1000元核定(由市分行统一采购) 网络通讯费 按各行网络通讯线路条数及单价确定(由市分行统一支付) 保险费 按行政部提供2002年业务车入保清单核定(由市分行统一支付办理) 钞币运送费用 各行运钞车每车每年按5000元修理费及行车里程百公里耗油量、行驶公里核定油耗；按规定的入保项目核定保险费、年审费等(市分行统一支付) 安全防护费、物业管理费、公杂费、印刷费、书刊资料费、差旅费、出纳费用、低值易耗品支出、取暖费、劳动保护费、绿化费、电信费、邮政费 按人头数核定，人均每月300元 业务用车费 按定编公务用车行车里程百公里耗油量及路程核定油耗、养路费、年审费等 业务用车修理费 定编车辆业务车每车每年按5000元(由市分行统一修理) 税金 根据实际应交纳的房产税、土地税等核定(由市分行统一修理) 其他费用 2002年内退人员实际工资、医保金、公积金、养老金(由市分行统一缴纳) 支行专控 日常费用 无形资产摊销、网点装修费摊销、网络建设费摊销、长期租赁费摊销、其他长期待摊费摊销、其他长期待摊费摊销、网点装修费、咨询费、审计费、开办费、诉讼费、公证费 市分行统一支付控制 总行专控 福利费用 职工福利费 按2002年全行工资指标及规定比例14% 工会经费 按2002年全行工资指标及规定比例2% 职工教育经费 按2002年全行工资指标及规定比例1.5% 待业保险金 按2002年全行工资指标及规定比例2% 养老保险统筹金 按2002年全行工资指标及规定比例18.5% 职工住房公积金 按2002年全行工资指标及规定比例10% 离退休工资 离退休人员工资按实际发生数核定、离休人员医药费按实际支付 工资总量分配暂行办法 全行工资分为基本工资和绩效工资二部分。 基本工资根据员工内部等级工资级别确定；绩效工资是工资中活的部分，与支行和本部部门的绩效考评与综合考评结果直接挂钩，充分体现工资分配的激励职能，发挥业绩考评的作用。全行员工工资均由市分行人力资源部审核后发放，直接发放至员工工资存折中。 （一）支行绩效工资 绩效工资=基期考核绩效工资+增量考核绩效工资 总行在每季度终了对各支行进行绩效考评，考评结果作为挂钩分配绩效工资的依据。基期考核绩效工资作为分配基数年初一次性亮底，并按月均衡发放。增量考核绩效工资实行动态考核分配。 基期考核绩效工资=基期责任绩效×基期考核绩效工资挂钩系数 增量考核绩效工资=增量责任绩效×增量考核绩效工资挂钩系数 各支行在每季初10个工作日内，根据总行计划财务部下达的可支用绩