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关于推荐南京艾布纳密封技术股份有限公司 股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的 推荐报告 二零一六年四月 申万宏源证券有限公司 推荐报告 根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司 （以下简称“全国股份转让系 统公司”）发布的《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》（以下简称“《业 务规则》”），南京艾布纳密封技术股份有限公司 （以下简称“艾布纳”、“股份公 司”或“公司”）拟申请其股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让， 该事宜已经公司董事会、股东大会审议通过。 根据全国股份转让系统公司发布的《全国中小企业股份转让系统主办券商推 荐业务规定（试行）》（以下简称“ 《推荐业务规定》”）、《全国中小企业股份转让 系统主办券商尽职调查工作指引（试行）》（以下简称“ 《尽调工作指引》”），申 万宏源证券有限公司（以下简称“申万宏源证券”或“我公司”）对公司的主营业务、 公司治理、财务状况及合法合规事项等进行了尽职调查，对艾布纳申请其股票进 入全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让出具本推荐报告。 一、尽职调查情况 申万宏源证券艾布纳项目组（以下简称“项目组”）根据《尽调工作指引》的 要求，通过查阅、查询、访谈、分析、考察、取得书面承诺、听取律师、会计师 等专业机构人员意见等调查方法对艾布纳进行了尽职调查，调查事项主要包括公 司的基本情况、产品及业务、历史沿革、股份发行及转让、公司治理独立性、关 联交易、同业竞争、规范运作、持续经营、财务状况、发展规划、重大事项等。 项目组与公司管理层相关成员及其他员工进行交谈，听取公司聘请的国浩律 师（南京）事务所、大信会计师事务所（特殊普通合伙）的意见；查阅 《公司章 程》、公司“三会”会议文件、公司各项规章制度、会计账簿和重要会计凭证、《审 计报告》、《法律意见书》、工商行政管理部门登记备案资料、纳税申报表和缴税 凭证等；了解公司的生产经营状况、内部控制制度、规范运作情况和未来发展计 划。通过上述尽职调查工作，项目组制作了《申万宏源证券有限公司关于南京艾 布纳密封技术股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌及公开转让 尽职调查报告》（以下简称 《尽职调查报告》）。 二、申请挂牌公司符合挂牌条件的说明 根据项目组对艾布纳的尽职调查，我公司认为艾布纳符合全国股份转让系统 1 申万宏源证券有限公司 推荐报告 公司发布的《业务规则》所规定的挂牌条件： （一）依法设立且存续满两年 公司前身南京艾布纳密封技术有限公司（以下简称“有限公司”）于2006 年 1 月18 日经南京市浦口区工商行政管理局核准依法成立，2016 年4 月5 日有限 公司完成整体变更为股份有限公司的工商变更登记，公司存续期间自有限公司成 立之日起计算，至本报告出具之日，公司存续已满两年。 （二）业务明确，具有持续经营能力 公司通过了2014 、2015 年度工商年检。经查阅《审计报告》，2014 年和2015 年公司主营业务收入分别为5,027.28 万元和6,891.05 万元，主营业务收入占营业 收入比重分别为99.21%和99.26%，净利润分别为71.45 元和180.82 万元。主营 业务明确、突出，且未发生重大变化，同时公司持续进行研发投入，营运记录完 整，具备持续经营能力。 （三）公司治理机制健全，合法规范经营 公司已建立了股东大会、董事会、监事会等法人治理结构，制定了《公司章 程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《重 大投资决策管理办法》、《对外担保管理制度》、《关联交易管理制度》、《投 资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》等制度，建立健全公司治理规章制 度。 公司自整体变更为股份公司以来，股东大会、董事会、监事会的召开程序、 决议内容及决议签署、执行情况符合《公司章程》的规定。相关机构和人员能够 依据法律法规和公司内部制度的规定履行职责，公司治理结构健全、运作合法规