全面预算管理解决方案20170215.doc

全面预算管理解决方案 一、系统框架 二、方案说明 全面预算系统采用两上两下机制进行预算编制。根据医院的需求不同分为两种情况：一是将预算指标下达到临床科室。二是将预算下达到归口部门。 （1）预算编制： 由财务部门和归口部门将预算指标细化到各临床科室，并提供历史参考数据，也可设置取数公式自动生成预算参考数（预算参考数可以设置显示前三年或前两年或上一年等，支持自定义显示）。数据下发后，各临床科室通过客户端进行查看，对有异议的数据进行调整，并填写调整说明，客户端提交后，由归口部门进行审核。审核通过后，生成年度预算数据，各临床科室均不能再做修改。 预算编制不细化到临床科室时，则以归口部门为基层单位，客户端也只安装到归口部门，数据审核和调整均由归口部门完成。 门诊 对预算指标以设置为是否走报销流程了报销流程的，则在报销平台中显示。 （3）经费签批： 归口部门收到签批提醒后，对临床科室提交的经费申请进行签批。签批时根据规定可对申请金额进行核准。如：申请金额是5000，但根据规定只能开支3000，则归口部门可以在签批金额栏中录入3000，并在签批说明中附上原因，同时对纸质申请单同步进行签批，并能把此申请单通过拍摄直接上传到数据库中，签批成功能向申请的用户发送一条消息。临床科室通过客户端登陆后，会自动提醒此经费申请单签批了，并可查看签批情况。 如有未经申请程序直接到财务报销的业务，则由临床科室去补录经费申请程序。 多级批流程： （4）财务审核： 临床科室来财务报销时，预算会计根据费用申请单等材料进行审核，同时进经费申请平台，对该费用申请单进行审核确认。在确认时，填写实际发生金额。如：申请金额是5000，签批金额是3000，实际发生费用为2500。 财务审核对于不合理的支可以退回审核，把申请单退回到申请科室。 5）报销单登记簿总当前期间的报登记情况6）台： 所有提交需要审的申请单行集中处理。 （7）生成凭证： 成本会计进入经费报销平台，根据预算会计传递过来的报销资料，选中此经费申请单，点生成凭证，以实发生额完成凭证的传递。生成凭证时，可多选或点选成批生成凭证。 对于没走经费申请流程的业务，在核算会计做凭证时，可直接选择所对应的预算指标。 对于导入或自动生成的凭证，如：工资、折旧凭证，则使用凭证批量执行录入功能，完成预算的执行。 （8）预算调整： 对于预算不足的指标，科室需要填写预算调整申请单，可对某指标进行追加或调减。预算调整申请单由临床科室提交，归口部门进行审核，提交后则更新本年度的预算金额。同时，也支持拍摄上传此张预算调整申请单，以备查阅。 （9）预算分析： 指标明细账、算执行情况表、算指标余额、量指标、量数据清单、量执行表、量度统计表自定义预算报表等。 5 南昌市庐山南大道保利高尔夫花园10号写字楼718室 电话：0791 邮编：333000 预算监控 两上两下 预算编制 科室客户端 预算申请 归口部门签批 财务审核 生成凭证 历史数据参数 公式取数生成预算 指标分解到科室