合肥幼儿师范高等专科学校梅冲湖校区建设工程项目专项债券实施方案.pdf

目录

一、基本情况3

（一）区域基本情况3

（二）合肥幼儿师范高等专科学校概况5

（三）项目基本情况6

（四）项目建设背景及必要性7

（五）项目前期工作情况10

（六）项目工程建设进度计划11

（七）项目建设资金投入计划11

二、项目重大经济社会效益分析11

（一）经济效益11

（二）社会效益12

（三）项目实施的总产出和效果12

（四）项目预期绩效评估12

三、项目总投资估算、资金筹措和资金管理方案14

（一）项目估算总投资14

（二）资金筹措方案18

（三）资金管理方案18

四、项目预期收益涉及的相关收费政策21

（一）相关的收费政策21

（二）相关收费政策的合法合规依据21

（三）项目覆盖群体分布21

（四）专项收入和政府性基金收入的规模21

五、项目预期收益、支出以及融资平衡情况21

（一）基础数据的选取21

（二）项目预期收入的测算22

（三）项目预期成本的测算26

（四）项目融资本息的测算29

（五）项目资金平衡的测算29

（六）项目本息保障倍数33

六、债券发行方案36

（一）发行依据36

（二）发行计划37

（三）发行场所37

（四）品种和数量37

（五）兑付安排37

（六）发行费37

（七）承销或招投标37

（八）信息披露计划37

七、潜在影响项目收益和融资平衡结果的风险评估38

（一）影响项目施工进度或正常运营的风险38

（二）影响融资平衡结果的风险39

（三）项目风险管理措施39

1

八、还款保障措施41

（一）项目预期现金净流量优先用于平衡本项目还本付息41

（二）从制度层面建立地方政府性债务风险防控措施及债务风险应急处置预案41

（三）落实加强政府债务预算算理41

（四）建立完善的债券资金使用管理制度及绩效评价机制41

九、其他需要说明的事项42

2

合肥幼儿师范高等专科学校梅冲湖校区建设工程

项目专项债券实施方案

合肥幼儿师范高等专科学校梅冲湖校区建设工程项目，拟参与发行地方政府专项债券人

民币70,000.00万元，2021年已发行4,000.00万元，期限15年，年利率为3.51%，2022年已

发行30,000.00万元，期限15年，年利率为3.23%，2023年已发行26,000.00万元，期限15

年，年利率为3.21%，2024年拟发行10,000.00万元，本次发行10,000.00万元，拟于2024

年9月份发行，期限为15年。。、参考安徽省2021年发行的非标专项债利率水平，假设本次

债券年利率为4.10%，利息按每半年支付一次，到期一次还本，发行费用按发行额的1.00‰

估算，本息覆盖倍数为1.42倍，压力测试项目收入下降5%时本息覆盖倍数为1.38，压力测

试项目收入下降10%时本息覆盖倍数为1.35。按照财政部的要求，此次专项债券纳入2021-

2024年政府性基金预算管理。

一、基本情况

（一）区域基本情况

合肥，简称“庐”或“合”，古称庐州、庐阳、合淝，是安徽省省会，国务院批复确定的中