广东省国税小企业所得税网上申报的操作的流程.doc

广东省国税企业所得税网上申报操作流程 一、查帐征收企业所得税月(季)度网上申报操作流程 ? 1、访问（广东省国税局网上办税大厅）。 2、输入纳税识别号和密码，进行用户登陆。 注：企业应向主管税务机关申请，提交邮寄（数据电文）申请审批表，由主管税务机关在“广东省国家税务局信息门户管理系统”中开通网上“申报征收”功能，才能进行网上申报和扣税。 3、点击“网上拓展”，进入离线申报系统页面。 4、点击“我要申报”，选择财务报表进行申报。 5、输入校验码,点击“下载”。 6、在企业端电子申报软件录入财务报表，导出财务报表电子申报文件。 注：新版的广东省企业所得税申报系统、涉税通?企业版电子申报软件以及总局电子申报软件单机版已挂广东省国家税务局门户网站（）供纳税人免费下载使用。 7、点击“导入”,选择财务报表电子申报文件录入。 8、输入密码,点击“提交”,提交财务报表。 9、选择“申报查询”,查询结果。 10、查询财务报表申报为“成功”后，回到申报界面,选择企业所得税月(季)度申报表,输入校验码,点击“下载”。 11、在企业端电子申报软件录入企业所得税月(季)度申报表，导出电子申报文件。 12、点击“导入”,选择企业所得税月(季)度申报表电子申报文件录入。 13、输入密码,点击“提交”,提交企业所得税月(季)度申报表。 14、选择“申报查询”,查询结果。 15、如需缴税，回到广东省国税局网上办税大厅，点击“申报征收”,进入缴税界面。 16、点击网上缴税,选择相应属期的企业所得税,进行缴税。 17、结束。 ? 二、查帐征收企业所得税年度网上申报操作流程 ? 1、访问（广东省国税局网上办税大厅）。 2、输入纳税识别号和密码，进行用户登陆。 注：企业应向主管税务机关申请，提交邮寄（数据电文）申请审批表，由主管税务机关在“广东省国家税务局信息门户管理系统”中开通网上“申报征收”功能，才能进行网上申报和扣税。 3、点击“网上拓展”，进入离线申报系统页面。 4、点击“我要申报”，选择财务报表进行申报。 5、输入校验码,点击“下载”。 6、在企业端电子申报软件录入财务报表，导出财务报表电子申报文件。 注：新版的广东省企业所得税申报系统、涉税通?企业版电子申报软件以及总局电子申报软件单机版已挂广东省国家税务局门户网站（）供纳税人免费下载使用。 7、点击“导入”,选择财务报表电子申报文件录入。 8、输入密码,点击“提交”,提交财务报表。 9、选择“申报查询”,查询结果。 10、查询财务报表申报为“成功”后，回到申报界面,选择企业所得税年度申报表,输入校验码,点击“下载”。 11、在企业端电子申报软件录入企业所得税年度申报表，导出电子申报文件。 12、点击“导入”,选择企业所得税年度申报表电子申报文件录入。 13、输入密码,点击“提交”,提交企业所得税年度申报表。 14、选择“申报查询”,查询结果。 15、回到申报界面,选择关联业务往来申报表,输入校验码,点击“下载”。 16、在企业端电子申报软件录入关联业务往来申报表，导出电子申报文件。 16、点击“导入”，选择关联业务往来申报表电子申报文件录入。 17、输入密码，点击“提交”,提交关联业务往来申报表。 18、选择“申报查询”,查询结果。 如需缴税，回到广东省国税局网上办税大厅，点击“申报征收”,进入缴税界面。 19、点击网上缴税,选择相应属期的企业所得税,进行缴税。 20、结束。 ? 三、核定征收企业所得税月(季)度网上申报操作流程 ? 1、访问（广东省国税局网上办税大厅）。 2、输入纳税识别号和密码，进行用户登陆。 注：企业应向主管税务机关申请，提交邮寄（数据电文）申请审批表，由主管税务机关在“广东省国家税务局信息门户管理系统”中开通网上“申报征收”功能，才能进行网上申报和扣税。 3、点击“网上拓展”，进入离线申报系统页面。 4、点击“我要申报”，选择企业所得税月(季)度申报表,输入校验码,点击“下载”。 5、手工录入企业所得税月(季)度申报表。 6、输入密码，点击“提交”,提交企业所得税月(季)度申报表。 7、选择“申报查询”,查询结果。 8、如需缴税，回到广东省国税局网上办税大厅，点击“申报征收”,进入缴税界面。 9、点击网上缴税,选择相应属期的企业所得税,进行缴税。 10、结束。 ? 四、核定征收企业所得税年度网上申报操作流程 ? 1、访问（广东省国税局网上办税大厅）。 2、输入纳税识别号和密码，进行用户登陆。 注：企业应向主管税务机关申请，提交邮寄（数据电文）申请审批表，由主管税务机关在“广东省国家税务局信息门户管理系统”中开通网上“申报征收”功能，才能进行网上申报和扣税。 3、点击“网上拓展”，进入离线申报系统页面。 4、点击“我要申报”，选择企业所得税年度申报表,输入校验码,点击“下载”。