国税企业所得税申报-网上拓展-财务报表申报操作手册.doc

财务报表申报操作手册 目录 TOC \o 1-3 \h \z \u HYPERLINK \l _Toc326764157 1. 登录 PAGEREF _Toc326764157 \h 2 HYPERLINK \l _Toc326764158 2. 申报 PAGEREF _Toc326764158 \h 4 HYPERLINK \l _Toc326764159 2.1. 下载报表 PAGEREF _Toc326764159 \h 4 HYPERLINK \l _Toc326764160 2.2. 填写报表 PAGEREF _Toc326764160 \h 7 HYPERLINK \l _Toc326764161 2.2.1. 手工录入 PAGEREF _Toc326764161 \h 7 HYPERLINK \l _Toc326764162 2.2.2. 导入数据 PAGEREF _Toc326764162 \h 8 HYPERLINK \l _Toc326764163 2.3. 数字证书签名提交表单 PAGEREF _Toc326764163 \h 10 HYPERLINK \l _Toc326764164 2.4. 输入用户密码提交表单 PAGEREF _Toc326764164 \h 14 HYPERLINK \l _Toc326764165 2.5. 提交表单 PAGEREF _Toc326764165 \h 14 HYPERLINK \l _Toc326764166 3. 查询申报处理结果 PAGEREF _Toc326764166 \h 17  登录 （1）通过如下域名可直接访问网上办税服务大厅: HYPERLINK （推荐使用IE浏览器），如下图所示。 （2）登录系统后，在菜单栏点击“网上拓展”进入离线申报系统（注：没有登录的情况下主菜单栏不会出现）， （3）点击网上拓展后进入离线申报电子表单下载页面。 （4）点击主菜单上的“我要申报”链接，则左边菜单栏会出现该纳税人所有可以申报的项目，如下图。 申报 下载报表 （1）点击左边菜单栏中的“财务报表”链接，会出现财务报表的下载页面，如下图： （2）应申报财务报表（年报） 进行企业所得税年度汇算清缴申报时，系统将自动在“应申报财务报表（年报）”栏目中生成应申报记录，纳税人无需手工选择所属期，可直接在“应申报财务报表（年报）”栏目中选择会计制度类型，然后点击“下载电子表单”，如下图所示。 （3）自定义申报表属期 进行企业所得税季度申报和其他属期（月报等）税种申报时，纳税人既需要手工选择财务报表类型，也需要手工选择报表所属期。具体步骤如下： 首先按照上面步骤进入“财务会计报表”类型和属期选择页面，然后在会计制度类型中选择所适用的会计制度类型，如下图所示。 然后点击“报表所属期起”右边的图标会弹出日期选择框，选择一个日期作为“报表所属期起（注：属期起只能是每个月的1号）”，如下图所示。 再点击“报表所属期止”右边的图标会弹出日期选择框，选择一个日期作为“报表所属期止（注：属期止只能是每个月的最后一天）”，如下图所示。 （4）完成“会计制度类型”、“报表所属期起”和“报表所属期止”的填写后点击右边的“下载电子表单”按钮，如下图所示，即可进入下载页面。 （5）下载财务报表电子表单表单 进入下载页面后，点击“下载电子表单”即可下载对应的财务报表，如下图所示。有多个财务报表时，需分别点击“下载电子表单”分别下载。 （6）点击“下载电子表单”，则会弹出财务报表下载提示框，点击“保存”，选择保存路径，将财务报表保存到本机，如下图所示。 填写报表 财务报表有手工录入数据；、从报盘文件导入数据两种方式数据填写方式。 注意事项： 建议纳税人使用Adobe Reader10.0（可在网上拓展首页温馨提示下载）以上的版本打开申报表（请在网上申报前安装该软件）一定不能使用“福昕阅读器（Foxit PDF Reader）”、“低于10.0版本的Adobe Reader”等等这些软件打开申报表，否则可能会出现某某行出错等无法预知的错误。 打开申报表时在申报表上点击鼠标右键选择“使用Adobe Reader X打开”，不要直接双击打开，因为纳税人本机默认打开pdf文件的软件有可能是福昕阅读器，如图所示： 手工录入 在下载好的申报上点击鼠标右键，选择“使用Adobe Reader X 打开”（或者在打开方式中选择Adobe Reader）。 财务报表中浅绿色的的单元格可以手工填写数据，灰色的单元格不可手工填写，在可填写的单元格内录入数据即可。 如果是其他申报表，可在申报表右上角点击“高亮现有域”在浅蓝色的单元格填入申报数据即可（灰色单元格