【2017年整理】金融学概论(第3讲).ppt

金融学概论 第三讲 金融实务Ⅰ 内 容 向 导 第五章 商业银行 商业银行是历史上最早出现的银行，经过几百年的演变，现代商业银行已成为各国经济活动中最主要的资金集散机构，并成为各国金融体系中最重要的组成部分。 本章教学要求与主要内容 教学要求 通过本章的学习，要求了解商业银行与其他金融机构的差别；了解商业银行组织制度的类型及特点；了解商业银行的性质和发展趋势；熟悉商业银行的资产业务、负债业务和中间业务的种类及内容；掌握商业银行经营管理的原则及关系。 主要内容 第一节 商业银行的产生与发展 第二节 商业银行的性质与职能 第三节 商业银行的业务 第四节 商业银行的经营管理 第五节 商业银行的存款货币创造 第一节 商业银行的产生与发展 一、商业银行的含义 商业银行 : 是以经营金融资产和负债为主要业务，以盈利为主要经营目标的银行。 商业银行的基本含义包括以下几点： 商业银行是一个信用受授的中介机构。 商业银行是经营货币的企业。 商业银行是以获取利润为目的的金融企业。 商业银行是一种综合性、多功能的银行。 二、商业银行的产生 货币兑换业 古代由于各国、地区铸币材料、成色和重量各不相同，商人们为了完成支付行为，必须进行货币兑换。为了避免长途携带货币和保管货币的风险，货币持有者就将货币委托给货币兑换商代为保管，并委托他们代理支付，从而货币兑换商就成为商人之间的支付中介。 早期银行 当货币兑换商经营借贷业务时，货币兑换业向存款业务转化，从而实现了向早期银行转化的过程。如1580年成立的威尼斯银行、1595年成立的米兰银行、1609年成立的阿姆斯特丹银行和1629年成立的汉堡银行。 现代银行 现代银行通过两种途径产生：一是根据资本主义原则组织起来的股份银行；二是早期高利贷性质的银行逐渐适应新条件而转变为资本主义银行。第一家股份银行是1694年在英国创办的英格兰银行。 三、商业银行的发展 1、英国式融通短期商业资金的传统 这一模式的商业银行将融通短期商业资金作为自己的主要业务。 2、德国式综合银行的传统 这一模式的商业银行不仅提供短期商业资金周转，而且融通长期固定资 本，甚至还可以从事投资银行业务。 四、现代商业银行的发展趋势 1、银行经营智能化：电子化方式处理日常业务。 2、经营方式网络化 ：利用国际互联网。 3、业务综合化和全能化 ：金融百货超市。 4、金融活动全球化 ：资金在全球范围内流动。 5、组织体系集中化 ：强强联合、并购规模越来越大。 五、我国的商业银行 1、四大国有控股银行 中国工商银行 中国建设银行 中国银行 中国农业银行 2、其他商业银行 交通银行 光大银行 招商银行 兴业银行 华夏银行 民生银行 中信实业银行 浦东发展银行 深圳发展银行等 第二节 商业银行的性质、职能 一、商业银行的性质 1、商业银行是一种企业：以盈利为目的。 2、商业银行是一种金融企业：经营货币；出让资本使用权。 3、商业银行是一种特殊的金融企业：唯一经营活期存款、创造货 币、提供综合服务。 二、商业银行的职能 1、信用中介：充当借贷双方的中介人。 2、支付中介：办理货币收付、结算、汇兑和保管等业务。 3、将非资本的货币转化为货币资本：储蓄转化为货币资本。 4、创造信用流通工具：支票、汇票、本票等 三、商业银行的组织制度 1、单元制 银行业务完全独立经营，不设或限设分支机构。 2、分支行制 银行除总行外，还在国内外各地设立分支机构。 3、银行持股公司制 由某一集团成立一个股份公司，该公司收购和控股两家以上的银行股票。 4、连锁银行制 联合银行制，但不需要设立独立的控股公司。 第三节 商业银行的业务 一、负债业务：是指形成资金来源的业务。 (一)自有资本 根据1988年《巴塞尔协议》要求，各国银行的自有资本充足率的最低标准为8％。 (二)吸入资金 1、存款： 活期 定期存款 2、借入款 向中央银行借款 同业拆借 欧洲货币市场借款 发行长期金融债券 3、结算中负债： 银行之间、银行与企业之间转账发生的结算资金和在途资金。 二、资产业务：是指银行资金的运用过程。 现金资产：库存现金、法定存款准备金、存入其他银行等。 贷款：抵押贷款、信用贷款。 票据贴现：间接