万科集团-工程成本管理程序.docx

?一、目的

本程序旨在规范万科集团工程成本管理流程，确保项目成本得到有效控制，实现成本目标，提高项目经济效益。

二、适用范围

适用于万科集团所有在建工程项目的成本管理。

三、职责分工

1.集团成本管理中心

-制定和完善工程成本管理制度、流程和标准。

-对各地区公司工程成本管理工作进行指导、监督和考核。

-定期收集、分析和发布成本数据及指标。

2.地区公司成本管理部门

-负责本地区公司工程项目成本管理工作的具体实施。

-组织编制项目成本计划，并监督执行。

-参与项目招标、合同谈判等工作，控制成本风险。

-定期对项目成本进行核算、分析和预警。

3.项目管理团队

-负责项目现场成本控制工作，严格执行成本计划。

-及时反馈成本管理中出现的问题，并提出改进建议。

-配合成本管理部门做好成本核算和分析工作。

四、成本管理流程

项目启动阶段

1.成本估算

-项目管理团队在项目启动初期，依据项目规划、设计方案等资料，对项目成本进行初步估算。

-估算内容包括土地成本、前期费用、建安工程费、配套设施费、开发间接费等。

-成本估算应采用科学合理的方法，如类比法、指标估算法等，并参考类似项目成本数据。

2.目标成本制定

-地区公司成本管理部门根据项目定位、市场行情等因素，结合成本估算结果，制定项目目标成本。

-目标成本应明确各项成本费用的控制额度，并分解到具体的成本项目和责任部门。

-目标成本需经地区公司管理层审批后确定，并作为项目成本控制的基准。

设计阶段

1.设计任务书编制

-项目管理团队协同设计部门编制设计任务书，明确项目的功能需求、质量标准、成本限额等要求。

-设计任务书中的成本限额应与目标成本相衔接，为设计提供成本控制依据。

2.设计方案评审

-组织相关部门对设计方案进行评审，从技术、经济等方面对设计方案进行评估。

-重点审查设计方案是否满足成本限额要求，是否存在成本优化空间。

-对于超出成本限额的设计方案，提出修改意见，督促设计部门进行优化。

3.设计变更管理

-严格控制设计变更，确需变更的，应按照规定的流程进行审批。

-变更申请应说明变更原因、内容及对成本的影响，经相关部门审核后报地区公司管理层批准。

-对设计变更引起的成本增加，应及时评估并调整目标成本。

招标采购阶段

1.招标策划

-地区公司成本管理部门根据项目进度和成本计划，制定招标采购计划。

-明确招标采购的范围、方式、时间节点等要求，并组织相关部门进行评审。

2.招标文件编制

-成本管理部门负责编制招标文件中的商务条款，明确成本控制要求和评标标准。

-商务条款应包括价格清单、付款方式、结算办法、违约责任等内容，确保成本可控。

3.供应商选择与管理

-建立供应商评估体系，对供应商的资质、信誉、业绩、价格等进行综合评估。

-选择合格的供应商参与投标，并通过招标、谈判等方式确定中标单位。

-与中标单位签订合同，明确双方的权利义务和成本控制责任。

-定期对供应商进行考核评价，建立供应商淘汰机制。

4.合同管理

-成本管理部门参与合同谈判，审查合同条款是否符合成本控制要求。

-对合同执行情况进行跟踪和监督，及时发现并解决合同执行过程中的问题。

-严格控制合同变更，对于涉及成本增加的合同变更，需按规定审批后执行。

施工阶段

1.成本计划执行

-项目管理团队按照批准的成本计划组织施工，严格控制各项费用支出。

-定期对成本计划执行情况进行检查和分析，及时发现偏差并采取措施进行调整。

2.工程计量与支付

-建立工程计量制度，规范工程计量流程和方法。

-项目管理团队根据合同约定和实际完成工程量进行计量，并提交计量报告。

-成本管理部门审核工程计量报告，按照合同约定办理工程款支付手续。

3.成本动态监控

-成本管理部门定期收集项目成本数据，进行成本核算和分析。

-绘制成本曲线，与目标成本进行对比，及时发现成本偏差并预警。

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