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企业内部控制手册-抵押担保.doc

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PAGE \* MERGEFORMAT 3 抵押担保概述规定了XX市XX股份有限公司及其下属公司担保管理相关方面的具体要求，旨在加强公司担保管理，规范公司对外担保行为，防范担保风险，维护公司信誉，保障公司的合法权益。适用范围适用于XX市XX股份有限公司及其下属公司。相关制度暂缺，建议补充相关制度。职责分工财务部：负责对担保方案的初步审核，完成对被担保方的资信调查及担保方案的风险评估；建立担保台账，对担保文件进行归档保管，担保期满后及时终止担保关系并清理担保资产及相关凭证。财务总监：负责对担保方案进行审核，对担保的执行过程进行监督和检查，对担保披露事项及内容进行确认。总

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