私募股权投资基金基础知识-2018年5月《私募股权投资基金基础知识》真题.docx
私募股权投资基金基础知识-2018年5月《私募股权投资基金基础知识》真题
单选题（共98题，共98分）
(1.)关于基金服务业务，以下表述正确的是()
A.服务业务的风险评估仅在首（江南博哥）次将该项业务外包时进行
B.基金服务机构不能同时提供托管服务
C.基金服务机构通常接受基金管理人的委托，提供基金服务业务
D.基金服务机构可自行决定业务转包
正确答案：C
参考解析：服务业务的风险评估应该是持续进行的。基金服务机构如果能够将基金托管职能和基金服务职能分离，贝何同时提供托管与服务。基金服务机构不得转包业务。
(2.)下列说法错误的是()
A.公司型股权投资基金是法律实体
B.有限合伙型基金与基金管理人为委托代理关系
C.信托（契约）型股权投资基金是法律实体
D.信托（契约）型股权投资基金基金份额持有人与基金管理人之间的关系是信托关系
正确答案：C
参考解析：信托（契约）型股权投资基金与公司及合伙企业不同，基金本身不是法律实体
(3.)股权投资基金进行业务尽职调查时，针对市场的调查范畴通常不包括()。
A.供应商及经销商
B.产业政策
C.竞争对手
D.销售费用预算
正确答案：D
参考解析：包括企业所属的行业分类、相关的产业政策、竞争对手、供应商及经销商睛况、市场占有率以及定价能力等。
(4.)关于信托（契约）型股权投资基金，说法错误的是()。
A.基金不具有法律实体地位
B.基金管理人依据基金合同负责基金的经营和管理操作
C.基金投资者以其出资为限承担责任
D.基金托管人负责保管基金资产，自行执行相关指令，办理基金名下的资金往来
正确答案：D
参考解析：基金托管人负责保管基金资产，执行管理人的有关指令，办理基金名下的资金往来。
(5.)()，首次提出了基金服务机构的概念
A.2012年以前的《证券投资基金法》
B.2012年修订的《证券投资基金法》
C.2015年修正的《证券投资基金法》
D.以上都不对
正确答案：B
参考解析：2012年修订的《证券投资基金法》首次提出了基金服务机构的概念，同时包括股权投资基金在内的私募投资基金也具有了正式的法律地位。
(6.)关于投资协议中包含竞业禁止条款的目的，下列表述错误的是()
A.保护目标公司商业机密不被泄露
B.保障目标公司利益不受损害
C.保障目标公司各方投资人的利益
D.保证投资人不投资目标公司
正确答案：D
参考解析：竞业禁止条款的目的是保证目标公司的利益不受损害，从而保障投资者的利益。
(7.)在制定股权投资基金管理人业务外包规划时，须根据()原则，确定预期经营水平相适应的外包活动范围。
A.成本优先
B.审慎经营
C.时间优先
D.利益分配
正确答案：B
参考解析：股权投资基金管理人根据审慎经营原则制订其业务外包实施规划，确定与其经营水平相适宜的外包活动范围。
(8.)关于股权投资基金托管人和财产保管机构，说法错误的是()
A.基金托管人作为基金管理人的代理人，对基金财产进行保管
B.基金管理人可以选择聘请基金资产保管机构对基金财产进行保管
C.基金托管人与基金管理人共同对投资者承担受托责任
D.基金投资者和基金管理人协商约定是否进行托管
正确答案：A
参考解析：基金资产保管机构作为基金管理人的代理人，对基金财产承担保管责任。
(9.)关于杠杆收购基金，表述错误的是()
A.夹层资本通常是杠杆收购基金为收购提供自有资金的主要方式
B.夹层资本通常无法要求融资方提供资产担保
C.夹层资本具有较大的弹性，通常用来满足特定交易需求
D.银行贷款可以作为杠杆收购主要的资金来源
正确答案：A
参考解析：杠杆收购基金的投资中，基金作为收购方，为收购提供自有资金（普通股）。
(10.)在财务尽调过程中对目标公司偿债能力进行评估时，除计算其今年来资产负债率、流动比率、利息保障倍数等指标外，以下与偿债能力评估相关度最高的一项工作是()
A.结合公司的盈利情况、（净）资产收益率、公司盈利能力变动情况综合判断
B.结合公司的现金流状况、银行资信状况、可利用的融资渠道以及授信额度等情况综合判断
C.结合公司的收入情况、市场竞争情况、公司生产规模及存货周转等情况综合判断
D.结合公司的税收优惠情况、财政补贴情况、公司对税收政策及财政补贴的依赖程度综合判断
正确答案：B
参考解析：偿债能力分析：计算公司各年度资产负债率、流动比率、速动比率、利息保障倍数等，结合公司的现金流量状况、在银行的资信状况、可利用的融资渠道及授信额度、表内负债、表外融资及或有负债等情况，分析公司各年度偿债能力及其变动情况，判断公司的偿债能力和偿债风险。
(11.)关于政府引导基金对创业投资基金的支持方式，说法正确的是()。