万泽实业股份有限公司 2016年内部控制自我评价报告.pdf

万泽实业股份有限公司2016 年度内部控制评价报告 万泽实业股份有限公司 2016年内部控制自我评价报告 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称“公司”）内部控 制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2016 年12 月31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准 日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制 规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内 部控制有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 （一）总体情况 万泽实业股份有限公司2016 年度内部控制评价报告 2016 年公司在内部控制制度体系建设和完善的基础上，认真落实和执行各 项内控管理制度，并建立内部控制工作推进小组，推动内控工作的深入开展，同 时还大力加强内部控制组织建设及员工培训力度，保障内控制度得到有效执行。 （二）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务风险以及高风险 领域。 内部控制评价的范围涵盖了公司及其所属单位的主要业务和事项，纳入评价 范围的单位为纳入2016 年度合并财务报表范围内的母公司及所有子公司。 本次内部控制评价的范围涵盖了母公司及其下属的子公司，主要业务涵盖了 组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、 资产管理、销售业务、工程项目管理、投资管理、筹资管理、担保业务、关联交 易、财务报告、全面预算、合同管理等方面，纳入评价范围的母子公司占公司总 资产的100.00%，占公司营业收入的100.00%。 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高内险领域涵盖了公司经营管理 的主要方面，不存在重大遗漏。 （三）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准 公司依据企业内部控制规范体系组织开展内部控制评价工作。 公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的 认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务 报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷 具体认定标准，与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下： 1.财务报告内部控制缺陷认定标准 1.1 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下： 缺陷分类 财务报告错报金额区间 错报金额≥税前利润10% 重大缺陷 错报金额≥营业收入1% 错报金额≥资产总额0.2% 税前利润3%≤错报金额﹤税前利润10% 重要缺陷