成本模块月结操作手册.docx
河北泰荣能源装备科技有限公司
用友yonsuite操作手册
yonyou
2024-07-31
月末需检查单据内容
检查收发存汇总表,所有仓库是否有负结存
检查本月其他入库单是否都录入了成本金额
检查无来源材料出库是否都是辅料,需往产品上分摊成本,如是工程施工退料情况,请使用其他出库进行退库
检查生产订单中是否有工程施工的生产订单,如果有,需要办理完工入库,后续请使用其他出库进行出库
检查产品费用是否录入完毕
检查工时汇报是否录入完毕
检查形态转换是否需要指定成本金额,不需要时不要录入成本金额
检查工时数据是否跟工时汇报中一致
检查生产订单有材料出库的是否按照实际情况办理了产品入库
结账操作步骤:
(1)对应组织期间业务单据录入完成比如:生产订单,产品入库单,出入库单据等
(2)总账凭证中需要传成本的凭证填制完成,并完成审核记账
(3)在【存货关账】节点,对应组织期间完成存货关账
(4)在【成本中心关账】节点,关账前进行关账检查,系统会对单据进行一些检查,并警告用户,确认单据是否有问题,确认警告没影响之后,对应组织期间完成成本中心关账。
(5)在【产量数据】节点,对应组织期间完成取数,检查产量并核对无误
获取工时数据
(6)在【卷积计算】节点,对应组织期间完成计算
(7)在【成本中心过账】节点,对应组织期间完成过账
(8)在【成本中心结账】节点,对应组织期间完成结账
(9)在【产品成本过账】节点,对应组织期间完成过账
(10)到【产品成本结账】节点
选择对应的会计主体、账簿,定位到对应期间,点击结账检查
全部正常,没有异常项的情况下,可以进行结账
结账完成,即可显示已结账
(11)在【存货会计事务管理】节点,对应组织期间生成事项分录
(12)在【存货结账】节点,对应组织期间完成结账
反结账操作流程
(1)在【成本中心结账】/【产品成本结账】/【存货结账】节点,点击反结账按钮,进行反结账
注:如果启用总账,会调用总账检查:如果对应账簿期间总账已结账,不允许取消产品成本结账,如果实在要取消的话,要先取消总账结账后,才能操作
(2)在【成本中心过账】/【产品成本过账】节点,对应组织期间批量取消过账
(3)在【存货会计事务管理】节点,选中行取消生成事项分录
(4)在【卷积计算】节点,对应组织期间恢复计算
(5)在【成本中心关账】节点,对应期间取消关账
(6)在【存货关账】节点,对应期间取消关账
产品的指定费用录入(直接人工,生产成本-制造费用)
指定到订单产品的直接人工在费用录入后,不能在总账重复录入;总账只录未指定到订单产品,需要分摊的金额,录在人工中转里
指定到订单产品的生产成本-制造费用,来源费控的凭证,需均摊给产品订单的走到一级制造费用下明细中,需指定订单产品的生产成本-制造费用进产品费用录入单的对方科目中;
指定到订单产品的生产成本-制造费用,来源总账的凭证,除费控过来的凭证以外直接在总账做的制造费凭证,需要指定到订单产品的不在总账录入,只填写费用录入,非指定需分摊制造费录入总账凭证
注:金额在费用录入中填写后,不要在总账重复录入
直接人工的录入
成本对象类型选择产品成本对象,业务单元选“河北泰荣能源装备科技有限公司”,产品选择需要指定的产品会自动带出生产订单相关信息
录入成本要素和对方科目,成本要素是借方科目,对方科目是贷方科目,后续会根据这里录的科目生成凭证
生产成本-制造费用的录入
成本对象类型选择产品成本对象,业务单元选“河北泰荣能源装备科技有限公司”,产品选择需要指定的产品会自动带出生产订单相关信息
录入成本要素和对方科目,成本要素是借方科目,对方科目是贷方科目,后续会根据这里录的科目生成凭证,对方科目应为费控过来或者总账中指定对应订单产品制造费凭证的借方科目作为这里的贷方科目