SAP项目用户操作手册-CO月结.doc

WORD 格式 整理 PAGE 学习 参考 资料 分享 SAP用户操作手册-CO月结 作者: 日期: 2011.06.02 版本: 10  教 程 目 录 TOC \o 1-3 \h \z \u HYPERLINK \l _Toc296354839 SAP用户操作手册-CO月结 PAGEREF _Toc296354839 \h 1 HYPERLINK \l _Toc296354840 1. 概述 PAGEREF _Toc296354840 \h 3 HYPERLINK \l _Toc296354842 2 费用报销 PAGEREF _Toc296354842 \h 4 HYPERLINK \l _Toc296354843 3 非生产性成本中心费用结转 PAGEREF _Toc296354843 \h 4 HYPERLINK \l _Toc296354844 4 关闭当月报工期间 OKP1 PAGEREF _Toc296354844 \h 4 HYPERLINK \l _Toc296354845 5 生产性成本中心费用分割 KSS2 PAGEREF _Toc296354845 \h 5 HYPERLINK \l _Toc296354846 6 生产性成本中心实际作业价格计算 KSII PAGEREF _Toc296354846 \h 9 HYPERLINK \l _Toc296354847 7 生产订单作业价格重估 CON2 PAGEREF _Toc296354847 \h 12 HYPERLINK \l _Toc296354848 8 生产性成本中心尾差处理 PAGEREF _Toc296354848 \h 19 HYPERLINK \l _Toc296354849 9 打开在制品期间 KKA0 PAGEREF _Toc296354849 \h 21 HYPERLINK \l _Toc296354850 10 计算在制品 KKAO PAGEREF _Toc296354850 \h 23 HYPERLINK \l _Toc296354851 11 计算差异 KKS1 PAGEREF _Toc296354851 \h 28 HYPERLINK \l _Toc296354852 12 生产订单结算 CO88 PAGEREF _Toc296354852 \h 31 HYPERLINK \l _Toc296354853 13 生产订单结算结果审核及尾差调整 F-02 PAGEREF _Toc296354853 \h 39 HYPERLINK \l _Toc296354854 14 关闭生产订单 COHV PAGEREF _Toc296354854 \h 40 HYPERLINK \l _Toc296354855 15 差异分析 PAGEREF _Toc296354855 \h 43 HYPERLINK \l _Toc296354856 16 关闭CO期间 OKP1 PAGEREF _Toc296354856 \h 43 HYPERLINK \l _Toc296354857 17 将期间费用结转入损益类科目 F-02 PAGEREF _Toc296354857 \h 44  概述 CO模块月结是CO模块重点工作之一，主要目的是将当月产品生产成本全部转入生产订单，进而确定当月在制品和生产差异，同时对差异进行分析处理。主要工作步骤包括： 关闭当月报工期间 生产性成本中心费用分割 生产性成本中心实际作业价格计算 生产订单作业价格重估 生产性成本中心尾差处理 打开在制品期间 计算在制品 计算生产订单差异 生产订单结算 生产订单结算结果审核及尾差调整 生产订单关闭 差异分析 关闭CO期间 将期间费用结转入损益科目 CO月结前提 在进行CO月结前，必须确定以下几项内容： 所有的费用报销业务已经完成账务处理 费用分摊分配操作已经完成，辅助生产成本中心余额为0 当月所有生产性成本中心的生产报工已经完成 当月的所有收发料业务处理完毕 库存盘点业务处理完成 （原文：《 CO-080 CO月结流程》） 费用报销 费用报销系日常工作，必须在CO或FI月结前完成，详细操作步骤请参见《SAP项目用户操作手册- FI-020会计凭证管理》 非生产性成本中心费用结转 这一步旨在将非生产性成本中心（这里仅指辅助性生产成本中心）费用结转到生产性成本中心，亦即非生产性成本中心费用的分摊分配，详细操作步骤请参见《SAP项目用户操作手册- CO 成本费用分摊分配》 关闭当月报工期间 OKP1 每月第一天上午8点，财务成本会计关闭上月系统报