中级银行从业资格之中级风险管理考前冲刺测试卷包括详细解答附答案详解（培优）.docx

中级银行从业资格之中级风险管理考前冲刺测试卷包括详细解答

第一部分单选题(50题)

1、某商业银行的核心资本为30亿元，附属资本为20亿元，信用风险加权资产为500亿元，市场风险价值(VaR)为4亿元。依据我国《商业银行资本充足率管理办法》的规定，该商业银行的资本充足率为（）。

A.9％

B.10％

C.12％

D.16％

【答案】：A

【解析】资本充足率的计算公式为：资本充足率=（资本-扣除项）÷（风险加权资产+12.5倍的市场风险资本要求）。题中核心资本30亿元，附属资本20亿元，则资本总额为30+20=50亿元；信用风险加权资产为500亿元；市场风险价值（VaR）为4亿元，市场风险资本要求=12.5×4=50亿元。将数据代入公式可得资本充足率=（50）÷（500+50）=50÷550≈9%，所以答案选A。

2、在其他条件保持不变的情况下，金融工具的到期日或距下次重新定价日的时间越长，．并且在到期日之前支付的金额越小，则其久期的绝对值（）。

A.越小

B.越大

C.无法判断

D.不受影响

【答案】：B

【解析】久期是指以未来时间发生的现金流，按照目前的收益率折现成现值，再用每笔现值乘以现在距离该笔现金流发生时间点的时间年限，然后进行求和，以这个总和除以债券目前的价格得到的数值。在其他条件不变时，金融工具的到期日或距下次重新定价日的时间越长，意味着在更长时间段内面临利率等市场因素变动的可能性更大，不确定性增加；且在到期日之前支付的金额越小，说明该金融工具大部分价值集中在到期时实现，受市场波动影响的时间和程度更显著。这两方面因素都会使金融工具的价格对利率变动的敏感性增强，而久期的绝对值正是衡量金融工具价格对利率变动敏感性的指标，敏感性增强则久期的绝对值越大，所以答案选B。

3、商业银行风险管理的发展阶段是()。

A.资产风险管理模式阶段→负债风险管理模式阶段→资产负债风险管理模式阶段→全面风险管理模式阶段

B.负债风险管理模式阶段→资产风险管理模式阶段→资产负债风险管理模式阶段→全面风险管理模式阶段

C.资产负债风险管理模式阶段→资产风险管理模式阶段→负债风险管理模式阶段→全面风险管理模式阶段

D.资产风险管理模式阶段→资产负债风险管理模式阶段→负债风险管理模式阶段→全面风险管理模式阶段

【答案】：A

【解析】商业银行风险管理的发展是一个逐步演进的过程。最初是资产风险管理模式阶段，在这一阶段，商业银行主要关注资产的质量和风险，通过对资产进行分类、评估等方式来管理风险。随着金融市场的发展，负债业务在银行经营中的重要性日益凸显，进入了负债风险管理模式阶段，银行开始注重通过负债的合理安排来满足资金需求和降低成本。之后，为了更好地平衡资产和负债的关系，提高银行的整体稳定性和盈利能力，资产负债风险管理模式阶段应运而生，该阶段强调对资产和负债进行综合管理，协调两者之间的关系。而随着金融全球化和金融创新的不断推进，银行面临的风险更加复杂多样，全面风险管理模式阶段到来，此阶段要求银行将各种风险纳入统一的管理框架，进行全面、系统的管理。综上所述，商业银行风险管理的发展阶段顺序是资产风险管理模式阶段→负债风险管理模式阶段→资产负债风险管理模式阶段→全面风险管理模式阶段，所以答案选A。

4、当某一时段内的负债大于资产（包括表外业务头寸）时，即出现（）。

A.资产敏感性缺口

B.净缺口

C.资产缺口

D.负债敏感性缺口

【答案】：D

【解析】本题主要考查对不同缺口概念的理解。A项资产敏感性缺口是指利率敏感性资产大于利率敏感性负债时的缺口状态，与题干中负债和资产的关系表述不相符，所以A项错误。B项净缺口并非一个特定且与本题所述情况对应的专业术语，所以B项错误。C项资产缺口通常是从资产的角度来衡量相关差异，并非指负债大于资产的情况，所以C项错误。D项当某一时段内的负债大于资产（包括表外业务头寸）时，即出现负债敏感性缺口，该项符合题干描述，所以D项正确。综上，本题答案选D。

5、商业银行所采用的信息系统的()极为重要。

A.适用性

B.安全性

C.前瞻性

D.便捷性

【答案】：B

【解析】商业银行信息系统安全性极为重要。在商业银行的运营中，信息系统承载着大量敏感信息，如客户的个人信息、账户信息、交易数据等。确保信息系统的安全，能够有效防止信息泄露、数据篡改等问题，保障客户资金安全和合法权益，维护金融秩序稳定。如果信息系统安全性不足，可能导致客户信息被窃取，引发金融诈骗等违法犯罪活动，给客户和银行带来巨大损失。适用性强调信息系统要符合银行的业务需求，但即使系统适用，如果安全性得不到保障，依然会面临严重风险。前瞻性侧重于系统在未来发展中的适应性，但不能忽视当下的安全保