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2024年基金从业人员资格考试真题解析.docx

发布:2025-05-21约1万字共21页下载文档
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2024年基金从业人员资格考试真题解析

1.以下关于基金管理人内部控制原则的说法,错误的是()。

A.基金管理人内部控制的有效性原则要求内部控制制度应适应基金监管的法律法规要求

B.独立性原则要求各部门和岗位职责应当保持相对独立,基金财产、管理人固有财产、其他财产的运作应当分离

C.相互制约原则指基金管理人内部部门和岗位的设置应当权责分明、相互制衡

D.成本效益原则要求以合理的成本控制达到最佳的内部控制效果

答案:A

分析:有效性原则是指内部控制必须讲求效率和效果,所有的控制制度必须得到贯彻执行,而适应基金监管的法律法规要求是合法性原则的体现,A选项错误;独立性、相互制约、成本效益原则描述均正确。

2.基金信息披露的()要求信息披露的表述应当简明扼要、通俗易懂,避免使用冗长、费解的技术性用语。

A.完整性原则

B.易得性原则

C.准确性原则

D.简明性原则

答案:D

分析:完整性原则强调披露所有重要信息;易得性原则指信息易于获得;准确性原则要求信息内容准确无误;简明性原则就是表述简明扼要、通俗易懂,所以选D。

3.关于开放式基金申购和赎回费用及销售服务费,下列说法错误的是()。

A.销售服务费由基金资产承担

B.开放式基金的申购费可以在基金份额申购时收取,也可以在赎回时从赎回金额中扣除

C.货币市场基金可以从基金资产列支销售服务费

D.基金管理人可以根据投资人持有期限不同分段设置申购费率,对于持有期低于3年的投资人不得免收其后端申购费

答案:D

分析:销售服务费由基金资产承担,A正确;开放式基金申购费有前端和后端收费方式,B正确;货币市场基金可列支销售服务费,C正确;对于持有期低于3年的投资人,基金管理人可以免收其后端申购费,D错误。

4.关于基金管理人的合规管理,以下表述正确的是()。

A.合规管理的目标是保证基金管理人盈利最大化

B.合规管理是对基金管理人的相关业务是否遵循法律、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则以及公众投资者的基本需求等行为进行风险识别、检查、通报、评估和处置的管理活动

C.合规管理仅限于基金管理人执行法律、规则和准则的情况进行监管

D.合规管理的主体是基金管理公司的合规部门

答案:B

分析:合规管理目标是建立健全合规风险管理框架,实现对合规风险的有效识别和管理,促进全面风险管理体系建设,确保依法合规经营,而非盈利最大化,A错误;合规管理不仅是对执行法律等情况监管,还包括对相关业务遵循准则及满足公众投资者需求等方面管理,C错误;合规管理主体包括董事会、管理层、合规部门等,D错误;B表述正确。

5.下列关于基金销售机构的职责规范,说法错误的是()。

A.基金销售机构与基金管理人签订的书面销售协议,不应当包括基金销售信息交换及资金交收权利与义务

B.客户身份资料自业务关系结束当年起至少保存15年,与销售业务有关的其他资料自业务发生当年起至少保存15年

C.基金募集申请获得中国证监会核准前,不得向公众分发、公布基金宣传推介材料或发售基金份额

D.基金销售机构在进行客户风险等级划分时,应综合考虑客户身份、地域、行业或职业、交易特征等因素

答案:A

分析:基金销售机构与基金管理人签订的书面销售协议应包括基金销售信息交换及资金交收权利与义务等内容,A错误;客户资料保存期限、基金募集前宣传规定、客户风险等级划分要求表述均正确。

6.以下不属于基金宣传推介材料禁止性规定的是()。

A.预测基金的投资业绩

B.承担损失或承诺收益

C.登载单位或者个人的推荐性文字

D.基金合同生效不足6个月,但在宣传推介材料中列明

答案:D

分析:基金宣传推介材料禁止预测投资业绩、承担损失或承诺收益、登载推荐性文字等,而基金合同生效不足6个月的,应在宣传材料中特别声明,并非禁止,所以选D。

7.基金托管人发现基金管理人的投资指令违反基金合同约定的,应立即通知(),并及时向()报告。

A.基金托管人;中国证监会

B.基金管理人;中国基金业协会

C.基金管理人;中国证监会

D.基金托管人;中国基金业协会

答案:C

分析:基金托管人发现基金管理人投资指令违反基金合同约定,应立即通知基金管理人,并及时向中国证监会报告,选C。

8.关于基金财产的独立性,以下表述错误的是()。

A.基金财产独立于基金管理人、基金托管人的固有财产

B.基金管理人、基金托管人因基金财产的管理、运用或者其他情形而取得的财产和收益,归入基金财产

C.基金财产的债权,可以与基金管理人、基金托管人固有财产的债务相抵销

D.非因基金财产本身承担的债务,不得对基金财产强制执行

答案:C

分析:基金财产独立于基金管理人、托管人固有财产,其管理运用取得的财产和收益归入基金财产,非因基金

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