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基金从业人员资格考试真题解析2024

基金法律法规、职业道德与业务规范

1.关于基金管理人的合规管理，以下说法错误的是（）

A.合规管理是一种风险管理活动

B.合规管理旨在避免基金管理人遭受法律制裁

C.合规管理仅对基金管理人执行法律、规则和准则情况进行监管

D.合规管理的目标是建立健全基金管理人合规风险管理体系

答案：C

解析：合规管理是一种风险管理活动，是对业务活动是否遵守法律、监管规定、规则、行业自律准则等的一种鉴证行为。它不仅仅是对执行情况进行监管，还包括预防、识别、评估、报告和应对合规风险等一系列活动。其目的是避免基金管理人遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失，建立健全合规风险管理体系。所以C选项说法错误。

2.基金销售机构在销售基金和相关产品的过程中，应注重（）的匹配，将基金销售给适合的投资者。

A.基金产品风险与投资者风险承受能力

B.基金产品收益与投资者风险承受能力

C.基金产品风险与投资者预期收益

D.基金产品收益与投资者预期收益

答案：A

解析：基金销售适用性是指基金销售机构在销售基金和相关产品的过程中，注重根据基金投资人的风险承受能力销售不同风险等级的产品，把合适的产品卖给合适的基金投资人。也就是要注重基金产品风险与投资者风险承受能力的匹配，所以A选项正确。

3.下列不属于基金信息披露内容的是（）

A.基金招募说明书

B.基金合同

C.基金份额持有人大会决议

D.基金公司内部控制制度

答案：D

解析：基金信息披露的内容包括基金招募说明书、基金合同、基金托管协议、基金份额发售公告、基金募集情况、基金合同生效公告、基金份额上市交易公告书、基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购、赎回价格、基金定期报告（包括基金年度报告、基金半年度报告和基金季度报告）、临时报告、基金份额持有人大会决议、基金管理人、基金托管人的基金托管部门的重大人事变动等。而基金公司内部控制制度不属于向投资者披露的基金信息内容，所以D选项符合题意。

4.基金管理人应在每年结束后（）内，在指定报刊上披露年度报告摘要，在管理人网站上披露年度报告全文。

A.30日

B.60日

C.90日

D.180日

答案：C

解析：基金管理人应在每年结束后90日内，在指定报刊上披露年度报告摘要，在管理人网站上披露年度报告全文。所以C选项正确。

5.以下关于基金托管人的职责，说法错误的是（）

A.安全保管基金财产

B.按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户

C.对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立

D.办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项，对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见由基金管理人负责

答案：D

解析：基金托管人的职责包括安全保管基金财产；按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户；对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立；办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项，对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见等。所以D选项说法错误。

6.基金销售机构在进行客户风险承受能力调查时，应当至少了解客户的（）

Ⅰ.投资目的

Ⅱ.投资期限

Ⅲ.投资经验

Ⅳ.财务状况

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

答案：D

解析：基金销售机构在进行客户风险承受能力调查时，应当至少了解客户的投资目的、投资期限、投资经验、财务状况、短期风险承受水平、长期风险承受水平等。所以Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ都正确，答案选D。

7.下列关于基金份额持有人大会的说法，错误的是（）

A.基金份额持有人大会由基金管理人召集

B.代表基金份额10%以上的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份额10%以上的基金份额持有人有权自行召集，并报国务院证券监督管理机构备案

C.基金份额持有人大会应当有代表1/2以上基金份额的持有人参加，方可召开

D.基金份额持有人大会就审议事项作出决定，应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的1/2以上通过

答案：C

解析：基金份额持有人大会应当有代表50%以上基金份额的持有人参加，方可召开；但是，转换基金运作方式、更换基金管理人或者基金托管人、提前终止基金合同、与其他基金合并，应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的2/3以上通过。所以C选项说法错误。

8.基金管理人的合规政策应明确所有员工和业务条线需要遵守的基本原则，以及识别和管理合规风险的主要程序，并对合规管理职能的有关事项做出规定，不包括（）

A.合规管理部门的功能和职责

B.合规管理部门的权限

C.合规负责人的合规管理职责

D.合规部门的人